Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
27.02.2011, 09:59 | #1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 30.03.2010
Сообщений: 189
Спасибо: 0
|
Предприятие - налоговый агент по НДС
Наша фирма арендует помещение у муниципалов. В договоре аренды стоит сумма в том числе с НДС и написано, что мы сами должны уплачивать НДС в бюджет. Но само муниципальное учреждение освобождено от НДС по 145 ст. НК. И теперь они выставили нам счет на оплату на меньшую сумму ( без НДС). Какую же мне теперь сумму ставить в учет и надо ли отражать НДС?
|
27.02.2011, 10:57 | #2 |
бух
Регистрация: 08.07.2009
Адрес: Западная Сибирь
Сообщений: 19,794
Спасибо: 143
|
Re: Предприятие - налоговый агент по НДС
а по какому пункту?
правильно, Вы платите за них НДС и рассчитываете самостоятельно
__________________
“«Инакомыслие есть высшая форма патриотизма». ” |
28.02.2011, 14:31 | #3 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 30.03.2010
Сообщений: 189
Спасибо: 0
|
Re: Предприятие - налоговый агент по НДС
А на основании какого документа я внесу в бухучет этот ндс, если в счете его нет?
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
28.02.2011, 14:43 | #5 |
бух
Регистрация: 08.07.2009
Адрес: Западная Сибирь
Сообщений: 19,794
Спасибо: 143
|
Re: Предприятие - налоговый агент по НДС
интересно, что муниципалка дает счета. Обычно, сами выписываем доки
__________________
“«Инакомыслие есть высшая форма патриотизма». ” |
01.03.2011, 15:01 | #6 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 30.03.2010
Сообщений: 189
Спасибо: 0
|
Re: Предприятие - налоговый агент по НДС
Да, прислали счет на оплату аренды и акт.
|
01.03.2011, 15:08 | #7 |
бух
Регистрация: 08.07.2009
Адрес: Западная Сибирь
Сообщений: 19,794
Спасибо: 143
|
Re: Предприятие - налоговый агент по НДС
nadegdapsk,
делаете проводку Дт60 Кт 51 сумма без НДС Дт60 Кт 68 НДС вводите вручную Если на спецрежиме или без НДС работаете, то Дт 68 Кт 51 перечисляете НДС
__________________
“«Инакомыслие есть высшая форма патриотизма». ” |
15.03.2011, 18:28 | #8 | |
бухгалтер
Регистрация: 04.08.2009
Сообщений: 538
Спасибо: 0
|
Re: Предприятие - налоговый агент по НДС
В НК РФ в главе НДС есть ст.149 "Операции, не подлежащие налогообложению". В пп.14 п.2 этой статьи указано что не подлежат налогообложению реализация:
- Цитата:
Просто мы арендуем у ГОУ НПО-это некоммерческое образовательное учреждение и если сдача их помещений в аренду не подлежит налогообложению НДС, то и мы как налоговые агенты не должны перечислять за них в бюджет? |
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
15.03.2011, 19:54 | #9 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
|
Re: Предприятие - налоговый агент по НДС
|
|
|