Раздельный учет НДС

[Ostroga]

На данный момент времени в организации ведется раздельный налоговый учет (из-за наличия необлагаемой базы) и налог на прибыль сдается ежемесячно.
Сейчас используем 1С v8.2 бухгалтерия 1.6
Бухгалтер вводит вручную операцию по доначислению амортизации, но в этом случае при проведении документа Закрытие месяца этот объект ОС, на который была введена ручная операция, вообще в него не попадает, если убрать эту ручную операцию объект попадает со своими стандартными параметрами амортизации.
И еще каким образом увеличить балансовую стоимоть ОС в 1С.

Могли бы вы подсказать какие именно документы и операции нужно вводить последовательно в 1с v8.1 бухучет 1.6, чтобы правильно произошло закрытие месяца и учлась амортизация и доначисление амортизации согласно поста http://www.glavbyh.ru/showpost.php?p=470294&postcount=9

[MarinaAnna]

Ostroga,
Вопрос 1 - за счет чего вы хотите увеличить балансовую стоимость ОС ? За счет модернизации ?

Сообщение от Ostroga

Бухгалтер вводит вручную операцию по до начислению амортизации

Для того, чтобы до начислить амортизацию, нужно увеличить стоимость ОС, а потом амортизировать обычным способом, но я так думаю, что амортизацию будет в другой сумме только со следующего месяца после увеличения стоимости ОС, так же как и при вводе ОС, амортизация начисляется в следующем м-це.

[Ostroga]

Сейчас мой бухгалтер увеличивает стоимость вводом ручной операции. Вот я и спрашиваю, можно ли это сделать другим способом и как правильно, думаю модернизация здесь никак не подходит.
Именно для того и происходит изменение стоимости ОС, чтобы со следующего месяца амортизация уже считалась автоматически на новую стоимость.
Но кроме этого, требуется провести доначисление амортизации за прошедшие месяцы квартала. Именно вот здесь и происходит загвоздка с 1С.
Бухгалтер вводит ручную операцию по доначислению амортизации.
А при проведении документа Закрытие месяца, не только не учитывается эта доначисленная амортизация, но и вообще амортизация по ОС, на которое была сделана операция.
Собственно вопрос, как это сделать в 1С, чтобы Закрытие месяца подхватило все эти операции.

[Б_С_К]

Сообщение от Ostroga

можно ли это сделать другим способом и как правильно, думаю модернизация здесь никак не подходит.

Вот имено что есть специально документ в программе - модернизация ОС. А иначе на каком основании Вы увеличиваете стоимость ОС?

Сообщение от Ostroga

Но кроме этого, требуется провести доначисление амортизации за прошедшие месяцы квартала

Зачем? то есть вы увеличили стоимость на сегодняшний день, а амортизацию пересчитываете со дня ввода в эксплуатацию?

[Б_С_К]

И кстати я не поняла название темы, причём тут раздельный учет НДС?

[Ostroga]

Сообщение от Б_С_К

Зачем? то есть вы увеличили стоимость на сегодняшний день, а амортизацию пересчитываете со дня ввода в эксплуатацию?

За прошедший квартал. Вот ссылочка на тему, в которой обсуждалось http://www.glavbyh.ru/showthread.php?p=470294#post470294
но вопрос об ОС там рассматривался вскользь в посте номер 6
--------------------
тут сложности будут, например, с основными средствами..
--------------------
и номер 9, где приведен замечательный документ
--------------------
13.5.2.1. ПОРЯДОК ОПРЕДЕЛЕНИЯ ДОЛИ "ВХОДНОГО" НДС,
ПОДЛЕЖАЩЕЙ ВЫЧЕТУ ИЛИ УЧЕТУ
В СТОИМОСТИ ТОВАРОВ (РАБОТ, УСЛУГ)
---------------------
И вот эти сложности наступили нам на хвост

[Ostroga]

Сообщение от MarinaAnna

Ostroga,
Вопрос 1 - за счет чего вы хотите увеличить балансовую стоимость ОС ? За счет модернизации ?

Вот и хочу узнать как правильно. Вы считаете что модернизация нас спасет и это верно?

[Ostroga]

Сообщение от Б_С_К

И кстати я не поняла название темы, причём тут раздельный учет НДС?

А вылазит эта проблема именно при раздельном учете.

[Ostroga]

Да. возможно к пониманию ситуации нужно кое-что уточнить.

В организации Декларация по налогу на прибыль сдается и оплачивается ежемесячно. Кроме того ведется раздельный налоговый учет НДС. В связи с чем, в конце каждого квартала НДС распределяется пропорционально объему выручки. Часть НДС относится на стоимость основных средств, в связи с чем увеличивается их стоимость и изменяется сумма амортизации.
Все это проводится к конце каждого квартала.

[Б_С_К]

Сообщение от Ostroga

тут сложности будут, например, с основными средствами..

Сложности имеются ввиду Какую часть НДС включить в стоимость ОС , но это операция единичная в момент покупки и постановки на учет и это решается как я думаю просто, когда известна сумма НДС которая включается в стоимость, то можно перепровести все документы за квартал в том числе и амортизацию, и проблем в этом не вижу.

Сообщение от Ostroga

Вы считаете что модернизация нас спасет и это верно?

Вы увеличиваете стоимость на часть НДС? Тогда откройте докомент прихода ОС увеличте стоимость и перепроведите закрытия месяца. Зачем так всё усложнать как Вы пытаетесь?

[Б_С_К]

Сообщение от Ostroga

Декларация по налогу на прибыль сдается и оплачивается ежемесячно. Кроме того ведется раздельный налоговый учет НДС

Ну по прибыли налоговый период - год, и если у Вас изменяться внутриквартальные результаты тем более к уменьшению то ни чего страшного в этом нет.

[MarinaAnna]

Ostroga, Ваше НДС должно было распределиться в момент покупки и ввода в эксплуатацию, а не ежемесячно увеличивать стоимость.
Купили 1 фев за 118 руб, получили с\ф 1 фев на на эту сумму, оприходовали без НДС, а НДС откинулось на 19 сч полностью, ввели в эксплуатацию, НДС можно принять к вычету, но так как у вас раздельный учет, то вы все НДС должны разделить пропорционально выручке, документом Распределение НДС, и по этому ОС НДС распределиться в том месяце, в котором вы его ввели в эксплуатацию и все, в дальнейшем уже независимо от выручки и ее распределения у вас в стоимость НДС вошло с месяца ввода в эксплуатацию и все. А все остальное вы тоже ручными проводками делаете что-ли, я имею ввиду распределение ?

[Ostroga]

Сообщение от MarinaAnna

Ostroga, А все остальное вы тоже ручными проводками делаете что-ли, я имею ввиду распределение ?

Страшно сказать, но именно так и делают бухгалтера сейчас.

документом Распределение НДС

Вы имеете в виду Регламентный документы НДС - Добавить - Распределение НДС косвенных расходов?
У меня этот документ не заполняется по кнопке Заполнить ВВерху. Говорит
----------------------------------------------
Документ не заполнен:
- отсутствует выручка от реализации
- не обнаружены расходы к распределению

[Б_С_К]

Сообщение от Ostroga

Документ не заполнен:
- отсутствует выручка от реализации
- не обнаружены расходы к распределению

Что то у Вас не понятное в программе творится... Где выручка то?

[MarinaAnna]

Сообщение от Ostroga

Документ не заполнен:
- отсутствует выручка от реализации
- не обнаружены расходы к распределению

Сначала вводится документы: акты вып. работ(которые вы выполнили) , накладные отгрузочные, с/ф, ПКО, банк, справочники должны быть заполнены, документы должны быть правильно заполнены, в справочниках должно быть то, что необходимо распределять, учетная политика должна быть правильно заполнена, а вот в последнюю очередь распределение делается.
А на 90-ом то хоть выручка отражается ?
У меня вот все распределяется. Когда все правильно заполнено.

[Ostroga]

В учетной политике стояла Упрощенная. Поэтому ничего не светилось. В общем вопрос пока откладывается, пусть уж бухгалтера сдадут год, а вот в квартал будем разбираться опять.

[Б_С_К]

Вам нужно настраивать учет в программе, и старатся избегать ручных проводок вообще. 1С - очень хорошо автоматизирована, если всё правильно заполнять.

[Ostroga]

Про учетную политику это верно, нужно настроить.
А вот про ручные проводки - то это все не так просто.
Согласно переписке со службой поддержки 1С по данному вопросу, то их не избежать, так же как и правки регистров.
Привожу цитаты из писем от службы поддержки:
Если были ручные операции по 02 счету, то амортизация в этом месяце на эти ОС не начисляется документом Амортизация ОС, поэтому в данном случае амортизацию можно продолжать начислять только вручную. Увеличьте стоимость ОС на сумму НДС не только на 01 счете, но и в регистрах по учету ОС. В таком случае амортизация будет начисляться автоматически.
Документом Корректировка записей регистров необходимо внести записи во все регистры ОС. Для этого в документе нажимаете кнопку Настройка состава регистров и ставите флажки на регистрах сведений, в названии которых присутствует ОС.
Я вот правда так и не поняла на какую дату мне нужно менять регистры на текущую или задним числом на месяц покупки ОС. Вроде бы на "старую" уже нельзя, ведь прибыль за прошедшие месяцы уже сдана, а не дай бог перепроведешь документ Закрытие месяца и все поменяется. А если вводить текущим числом, то амортизация будет начисляться с учетом НДС только со следующего месяца, а вот этот месяц придется закрывать именно ручными операциями, ведь документ Закрытие месяца этого не сделает.