Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 19.04.2007
Возраст: 41
Сообщений: 1,327
Спасибо: 0
|
![]()
если я оприходовала металоллом и запчасти, полученные при списании (ликвидации по причине физического износа) ОС в налоговом учете на сумму 2000 тысячи рублей, и реализовала на сумму 2000 без НДС, мои следующие действия верны:
Д10.08. К 91.01.7 Внереализационные доходы на сумму 2000 рублей Д 91.02.7 К 10.08 Внереализационный расход 2000 Д 76 К 91.01.7 2000 Вообщем , я сапсем запуталась, это внереалиационный или операционный...и можно ли полностью списать, или ток сумму налога на прибыль..исчисленную с 2000 тысяч... помогите разобраться, плиз
__________________
Остановите землю ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 | |
статус: главный бухгалтер
|
![]() Цитата:
Проводки правильные, это все внереализационные доходы/расходы. И чего куда вы хотите полностью списать?
__________________
![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#3 | |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 19.04.2007
Возраст: 41
Сообщений: 1,327
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
вообщем полученный при ликвидации металлолом я реализую, реализую по той же цене, что и оприходовала, то бишь в бухучете пришло, ушло, на расходы в полной сумме. в налоговом же учете судя по тому, что я прочла, на расходы можно отнести только 24 процента(сумму налога на прибыль) то есть Д10.08 К 91.01 Внереализационный доход 2000 руб. Д 76.06 К 91.01 Выручка от реализации без НДС 2000 руб Д 91.02 К 10.08 2000*24%=480 руб...внереализационный расход верно я мыслю? и разницы между бухом и налоговым само собой
__________________
Остановите землю ![]() Последний раз редактировалось наида; 21.12.2007 в 05:35. |
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
|
|