Удержание за неотработанный отпуск при увольнении в программе ЗиК

[Ruzaliya]

При увольнении у сотрудника производится удержание за неотработанный отпуск, в программе ЗиК с данного удержания не пересчитывается НДФЛ,ЕСН и взносы в ПФР , из-за этого отчет по индивид. сведениям в ПФР формируется неправильно.
Если у кого была такая проблема, подскажите как ее решить.

[rvd]

На основании статьи 137 ТК РФ при увольнении работника до оканчания того рабочего года, в счет которого он уже получил ежегодный оплачиваемый отпук, может быть произедено удержание из зп работника сумм за неотработанный дни отпуска. Согласно ст. 210 НК РФ такие удержания не уменьшают налоговую базу. Согласно ст. 236 НК РФ объектом налогообложения ЕСН признаются выплаты и иные вознаграждения, начисляемые налогоплательщиками в пользу ФЛ по трудовым и ГП договорам, предметом которых является выполнение работ.
Поэтому в случае удержания из ЗП работника сумм за неотработанные дни отпука нет оснований пересчитывать суммы НДФЛ и ЕСН.
Для отражения операции в конфигуразии "Зарплата и кадры" необходимо ввести документ "Начисление отпуска" с видом отпуска "Удержание за неотработанные дни отпуска".
Ели Вы с этим не согласны, тогда необходимо:
- в справочнике "Виды расчетов" нужно описать новое начисление с порядком расчета "Фиксированной суммой",
- зарегистрировать начисление документом "Ввод расчета сотруднику", указав в документе удерживаемую за неотработанные дни отпуска сумму со знаком минус,
- далее провести расчет в обычном порядке.
В этом случае при исчилении НДФЛ и ЕСН сторнирующее начисление уменьшит налогоые базы, и, соответствующим образом, будут пересчитаны суммы НДФЛ и ЕСН.

[Ruzaliya]

rvd-Спасибо за ответ! Я считаю, что удержание за неотработанный отпуск не относится к удежаниям, перечисленным в ст210 НК ,с которых непересчитываются налоги, поэтому я воспользовалась вторым вариантом- ввела новое начисление с отрицательной суммой- ЕСН и взносы в ПФР программа пересчитала, а вот с НДФЛ проблема- сумма осталась прежней.

[rvd]

Справочники - Расчет зарплаты - Виды расчетов - закладка "Удержания" - необходимо проверить, чтобы новый вид расчета входил в базу для расчета "НДФЛ" - кнопка "База" - "Состав облагаемой базы"

[Ruzaliya]

rvd-Ура!Получилась!Огромное спасибо!

[eleha]

узнала новое. Спасибо rvd