Ввод остатков в 1с

[zuu]

Ввожу остатки в 1с 8.2. на начало 2011 года. Раньше 1с не пользовалась, бухгалтера в компании нет, поэтому есть вопросы.

Ввела ОС, амортизацию ОС, НА, р/с, кассу, расчеты с поставщиками и подрядчиками по авансам выданным, расчеты по к/с займам, задолженность поставщикам ввели в Непризнанные расходы УСН.

По каким счетам ввести прибыли и налог?
Надо ли вводить уставный капитал? УК был внесен в кассу и израсходован.

У нас УСН 15%

[Larky]

Сообщение от zuu

УК был внесен в кассу и израсходован.

УК не может быть внесен в кассу и израсходован, поскольку является источником средств, которые как раз могут быть и в кассу внесены и израсходованы... Поэтому, естественно, УК вводить...

Сообщение от zuu

задолженность поставщикам ввели в Непризнанные расходы УСН

А это что за зверь?

[zuu]

Сообщение от Larky

А это что за зверь?

Задолженность за оказанные услуги. Услуги оказали в декабре 2010, а на 31 декабря мы их еще не оплатили. Если я правильно поняла ее надо ввести на вкладке ввода остатков "Непризнанные расходы УСН". Или я ошибаюсь?

[Larky]

Задолженность поставщикам должна отражаться на счете расчетов с ними - на 60... Ввод на этой вкладке даст в результате сальдо на 60 в аналитике по каждому контрагенту?

[Larky]

И расскажите потом, в результате всего этого вспомогательный счет 000 какое сальдо имеет...

[zuu]

Сообщение от Larky

И расскажите потом, в результате всего этого вспомогательный счет 000 какое сальдо имеет...

Larky, cделала задолженность поставщикам через 60 счет.

посмотрите, пожалуйста, все ли верно, может чего не хватает?

Д
01.01 - осн.ср-ва
04.01 - нма
50.01 - касса
51 - р/с
60.02 - авансы поставщикам
68.12 - начисленный, но еще не уплаченный единый налог
99.01.1 - прибыль (тут сомневаюсь, тот ли счет?)

К
02.01 - амортизация
60.01 - мы должны поставщику
66.03 - краткоср. займы
80.09 - уставный капитал (тоже сомневаюсь верно ли)

Скриншот ОСВ того? что получилось приложила. Правильно ли получилось? Может что еще надо в остатках отражать?

[zuu]

Сообщение от zuu

68.12 - начисленный, но еще не уплаченный единый налог

тут неверно: 68.12 - это переплата налога за 2010 год, налог оказался меньше чем было уплачено авансовых платежей

[Larky]

1.Почему амортизация больше, чем стоимость ОС? Амортизация НМА тоже туда попала?
2. 99 счет на начало года должен быть закрыт, поэтому сальдо на нем не будет...
3. Вспомогательный 000 счет не должен иметь сальдо после внесения остатков...

[zuu]

Larky,
1. у нас 3 ос, по 2-м еще начисляется амортизация, 3-е ос полностью самортизировалось, но все еще на балансе. это сумма всех трех амортизаций. Это неверно? Почему амортизация не может быть больше стоимости ОС? Надо по первоначальной вводить?
2. А где тогда отражать прибыль за год, если вообще ее надо отражать...?
3. Да вижу, прямо не знаю, как со всем этим разобраться.. 3 года бухучет не велся, я не бухгалтер. Подскажите, пожалуйста, надо ли какие-то данные за прошлые года искать и сводить? Откуда взять остатки? Заранее извиняюсь если вопрос совсем тупой...

НМА не смогли определить срок полез. использования и не стали начислять амортизацию. Поэтому НМА отражены по первоначальной стоимости

[Larky]

Сообщение от zuu

Почему амортизация не может быть больше стоимости ОС?

Потому что больше, чем оно стоило, невозможно перенести на затраты... Начисление амортизации заканчивается в тот момент, когда она сравняется с первоначальной стоимостью, поэтому по полностью амортизированному ОС, даже если оно продолжает эксплуатироваться, начисленная амортизация будет равна первоначальной стоимости (но никак не больше), за счет чего остаточная стоимость и будет равна нулю...

Сообщение от zuu

Откуда взять остатки?

Выявлять инвентаризацией...

Сообщение от zuu

где тогда отражать прибыль за год

При составлении баланса методом инвентаризации, что имеет место в Вашем случае, невозможно выявить прибыль за год, Вы можете лишь выявить финансовый результат всей предыдущей деятельности... Поэтому проводку по 99 счету можете удалить... А вот разница между вашими активами и обязательствами+УК, выявившаяся на 000 счете, и составит этот финансовый результат, который Вы проведете по счету 84 в корреспонденции с 000...

[zuu]

Сообщение от Larky

Выявлять инвентаризацией...

При составлении баланса методом инвентаризации, что имеет место в Вашем случае, невозможно выявить прибыль за год, Вы можете лишь выявить финансовый результат всей предыдущей деятельности... Поэтому проводку по 99 счету можете удалить... А вот разница между вашими активами и обязательствами+УК, выявившаяся на 000 счете, и составит этот финансовый результат, который Вы проведете по счету 84 в корреспонденции с 000...

Только что прочитала ваш документ "Введение в бухучет". У Вас нет такого же по тому как провести инвентаризацию?

Финансовый результат будет равен чистой прибыли (прибыль за 2010 год минус единый налог)?

[Larky]

Сообщение от zuu

Финансовый результат будет равен чистой прибыли (прибыль за 2010 год минус единый налог)?

Нет, это будет чистый прирост капитала за все время деятельности до момента инвентаризации...

[zuu]

Сообщение от Larky

При составлении баланса методом инвентаризации, что имеет место в Вашем случае, невозможно выявить прибыль за год, Вы можете лишь выявить финансовый результат всей предыдущей деятельности...

А как можно выявить прибыль?
Ведение книги учета доходов и расходов разве не показывает прибыль?

Извиняюсь, если мои вопросы глупые.

[zuu]

Сообщение от Larky

Нет, это будет чистый прирост капитала за все время деятельности до момента инвентаризации...

Чистый прирост капитала это что?

[Larky]

Сообщение от zuu

Ведение книги учета доходов и расходов разве не показывает прибыль?

КУДиР относится к налоговому учету и по ней Вы увидите прибыль (под этим, естественно понимая разницу между доходами и расходами, так как речь идет об УСН) для налогообложения... Но так как налоговый учет ведется кассовым методом, то налогооблагаемая прибыль не может быть равна бухгалтерской, то есть той, которую собственники могут изъять дивидендами... Поэтому результаты, полученные в КУДиР, непригодны для формирования бухгалтерского баланса...

Сообщение от zuu

А как можно выявить прибыль?

Методом инвентаризации за текущий год никак, если не известна величина нераспределенной прибыли за предыдущий год.

Сообщение от zuu

Чистый прирост капитала это что?

А это и есть та самая прибыль за все время деятельности предприятия, что мы выявили на момомент инвентаризации...

[zuu]

Сообщение от Larky

А это и есть та самая прибыль за все время деятельности предприятия, что мы выявили на момомент инвентаризации...

Если сложить прибыль(дох-расходы) за каждый год вместе, должны совпасть сумма выявленной прибыли и сумма полученная сложением?

[Larky]

Если Вы имеете ввиду прибыль по КУДиР, то не совпадет... Не забывайте, по балансу мы видим бухгалтерскую прибыль...

[zuu]

Сообщение от Larky

Если Вы имеете ввиду прибыль по КУДиР, то не совпадет... Не забывайте, по балансу мы видим бухгалтерскую прибыль...

к сожалению я не бухгалтер.. из чего складывается бухгалтерская прибыль?

[Larky]

Сообщение от zuu

из чего складывается бухгалтерская прибыль?

Это всё та же разница между доходами и расходами... Но эти доходы и расходы учтены бухгалтерскими методами, в отличии от доходов и расходов, учитываемых с целью налогообложения...

[zuu]

Сообщение от Larky

Это всё та же разница между доходами и расходами... Но эти доходы и расходы учтены бухгалтерскими методами, в отличии от доходов и расходов, учитываемых с целью налогообложения...

напрашивается следующий вопрос)))

чем отличается учет доходов и расходов бухгалтерскими методами от учитываемых с целью налогообложения?

знаю только отличие в учете основных средств...
где можно посмотреть отличие в учете по остальным операциям?