НДС с уплаченных авансов

[Почти глав бух]

Помогите разобраться с авансами уплаченными!!! Я новый бухгалтер, стала проверять оборотки нашла "красные суммы" в 10.3 счете!! Начала разбираться, оказывается это связано с авансами!! В карточке субконто вижу, что была сделана предоплата (Д60 К51), дальше следует сразу же поступление материала (Д10.3 К60.1), выделен НДС (Д19.3 К60.1), далее зачтен аванс (Д60.1 К60.2) и формирование записи книги покупок (Д68.2 К19.3)!!!! Все!! Должна же быть еще проводка Д68 К76- принят к вычету НДС, Д76 К68- восстановленный НДС и Д68 К19- принят к вычету НДС по получ. мат., но счет-фактуру поставщик не предоставил!!!
Я вообще не могу разобраться, ну помогите!! Предоплата 13000 (Д60.1 К51)---- поступление мат-лов 9663,40 (Д10.3 К60.1)----- выделен НДС 1739,41 (Д19.3 К60.1)------ зачтен аванс 7674,20 (Д60.1 К60.2)------- НДС принят к учету 1739,41 (68.2 К19.3)!!!! Кто может помочь????

[Veselenochka]

Почти глав бух, а в чем помочь-то? если счет-фактуры на аванс нет, то ндс с аванса не берется к зачету.
краснота в 10 счете к авансам тоже отношения не имеет, она означает что списали с 10 счета больше чем на него оприходовали

Сообщение от Почти глав бух

Я вообще не могу разобраться, ну помогите!! Предоплата 13000 (Д60.1 К51)---- поступление мат-лов 9663,40 (Д10.3 К60.1)----- выделен НДС 1739,41 (Д19.3 К60.1)------ зачтен аванс 7674,20 (Д60.1 К60.2)------- НДС принят к учету 1739,41 (68.2 К19.3)!!!! Кто может помочь????

как у вас авас зачтется с 60,2 если вы его на 60,1 повесили?

[Почти глав бух]

Сообщение от Veselenochka

Почти глав бух, а в чем помочь-то? если счет-фактуры на аванс нет, то ндс с аванса не берется к зачету.
краснота в 10 счете к авансам тоже отношения не имеет, она означает что списали с 10 счета больше чем на него оприходовали


как у вас авас зачтется с 60,2 если вы его на 60,1 повесили?

Ни я зачла, а прошлый бухгалтер, не могу разобраться!! Подскажите как пошагово это должно быть правильно оформленно, первый раз с авансами столкнулась!!! Счет 10 красный из-за того, что остатки не корректно перенеслись с 7.7 в 8.2, вот и разбираюсь!!

[Veselenochka]

если у вас на аванс нет с/ф, то и проводки будут:
60,2 51 аванс перечислен
10 60 оприходованы материалы
19 60оприходован ндс
68,2 19 ндс принят к зачету
60,1 60,2 зачтен аванс

если оприходовано на 11402,81, а аванс был 1300, то с 60,2 на 60,1 зачитыватете 11402,81

[Почти глав бух]

Вот спасибо!!!

[tenn]

Сообщение от Veselenochka

краснота в 10 счете к авансам тоже отношения не имеет, она означает что списали с 10 счета больше чем на него оприходовали

...или списали не тот материал (одинаковые названия материала, а код номенклатуры разный), т.е. из двух одноименных материалов, один списали дважды, а один - ниразу.

[Scarlett]

Добрый вечер! Не могу разобраться, др. бухгалтер не зачел авансы при поступлении, 2 квартала уже сданы, как быть подскажите, как зачесть эти авансы???