счет фактура выдана в прошлом налоговом периоде

[ЛРК]

Сообщение от DDDguy

Можно ли просто в мае 2011 года отнести всю сумму без ндс на 91.02 и нигде не учитывать сам НДС с этой счет фактуры?

Можно. Только не всю сумму без НДС, а сумму услуги отдельно и НДС отдельно. Отнести на непринимаемые расходы в НУ, и все.

[DDDguy]

Сообщение от ЛРК

Можно. Только не всю сумму без НДС, а сумму услуги отдельно и НДС отдельно. Отнести на непринимаемые расходы в НУ, и все.

сумма с ндс 200 руб, где 36 руб=Ндс и 164руб=услуга
то есть я правильно понял, что будут две проводки
ДТ 91.02 КТ 51 = 36 руб
ДТ 91.02 КТ 51 = 164 руб

или для непринимаемого ндс мне надо сделать субсчет какой-нибудь типа 91.12?