Форум: "красное сторно" по налогам и отчислениям Форум Главбух

Lotoshonok · 10.06.2011, 10:07

Подскажите, пожалуйста! в январе 2011 года после сдачи отчетности выяснилось, что у нас есть доплаты и переплаты по некоторым налогам и отчислениям. главбух сказала просто сделать сторнировку. подскажите проводки:
1. недоплата по травматизму
2. переплата по ФСС
3. переплата по страховым взносам в ПФР
4. недоплата по НДФЛ (больничные)

ЛРК · 10.06.2011, 10:45

Цитата:

Сообщение от Lotoshonok

после сдачи отчетности выяснилось, что у нас есть доплаты и переплаты по некоторым налогам и отчислениям.

сверка с ПФ, ФСС и ИФНС была?

Цитата:

Сообщение от Lotoshonok

главбух сказала просто сделать сторнировку.

основание?
"просто сказала" к первичным документам не подошьешь.

Цитата:

Сообщение от Lotoshonok

1. недоплата по травматизму

Оплатить + пени.

Цитата:

Сообщение от Lotoshonok

2. переплата по ФСС

Учесть в следующем периоде.

Цитата:

Сообщение от Lotoshonok

3. переплата по страховым взносам в ПФР

Учесть в следующем периоде.

Цитата:

Сообщение от Lotoshonok

4. недоплата по НДФЛ (больничные)

Оплатить + пени.

Lotoshonok · 10.06.2011, 11:52

да. по акту сверки.
а мне что не нужно отразить что у нас на 01.01.2011 все такие есть эти переплаты, недоплаты??? их уже погасили.

ЛРК · 10.06.2011, 12:09

Lotoshonok, тогда пишите верно:
По акту сверки с фондами и ИФНС выявлены расхождения, которые не отражены в учете. Это уже совсем другой вопрос)
Опять же. На основании чего расхождения?
По начислениям или по оплате?
Или просто плюнули и решили сделать "как у них" и не заморачиваться?

Тогда прогоняйте через 91 счет.

Lotoshonok · 10.06.2011, 12:13

эм...а сильно извиняюсь, но какой к черту 91 счет!!!! Бюджет у нас тут, а не коммерция!!!

ЛРК · 10.06.2011, 12:27

Цитата:

Сообщение от Lotoshonok

эм...а сильно извиняюсь, но какой к черту 91 счет!!!! Бюджет у нас тут, а не коммерция!!!

аааа, блин))) простите))
пятница, у меня сегодня с головой чего-то не того)

Квайгон · 10.06.2011, 12:29

ЛРК, заблудилась?

Lotoshonok, насколько я разбирался с данным вопросом отрицательное (красное) сальдо может быть только в том случае, когда все отчисления выполнены без переплат, но у вашего контрагента перед вами образовалась задолженность, например по больничным.
В ином случае это сокрытие неправомерно перечисленных средств бюджета.

ЛРК · 10.06.2011, 12:34

Цитата:

Сообщение от Квайгон

ЛРК, заблудилась?

Это точно)

10.06.2011, 10:07	#1
Lotoshonok и.о. зам. глав.бухгалтера Регистрация: 27.07.2009 Адрес: Таганрог Возраст: 36 Сообщений: 192 Спасибо: 0	"красное сторно" по налогам и отчислениям Подскажите, пожалуйста! в январе 2011 года после сдачи отчетности выяснилось, что у нас есть доплаты и переплаты по некоторым налогам и отчислениям. главбух сказала просто сделать сторнировку. подскажите проводки: 1. недоплата по травматизму 2. переплата по ФСС 3. переплата по страховым взносам в ПФР 4. недоплата по НДФЛ (больничные)

10.06.2011, 11:52	#3
Lotoshonok и.о. зам. глав.бухгалтера Регистрация: 27.07.2009 Адрес: Таганрог Возраст: 36 Сообщений: 192 Спасибо: 0	Re: "красное сторно" по налогам и отчислениям да. по акту сверки. а мне что не нужно отразить что у нас на 01.01.2011 все такие есть эти переплаты, недоплаты??? их уже погасили.

10.06.2011, 12:09	#4
ЛРК статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 11.01.2007 Адрес: Москва Сообщений: 3,972 Спасибо: 80	Re: "красное сторно" по налогам и отчислениям Lotoshonok, тогда пишите верно: По акту сверки с фондами и ИФНС выявлены расхождения, которые не отражены в учете. Это уже совсем другой вопрос) Опять же. На основании чего расхождения? По начислениям или по оплате? Или просто плюнули и решили сделать "как у них" и не заморачиваться? Тогда прогоняйте через 91 счет. __________________ Курс женской пластики в студии фламенко Лены Эрнандес. - http://www.lenaernandes.ru Жизнь - это просто куча всякой фигни, которая происходит.

10.06.2011, 12:13	#5
Lotoshonok и.о. зам. глав.бухгалтера Регистрация: 27.07.2009 Адрес: Таганрог Возраст: 36 Сообщений: 192 Спасибо: 0	Re: "красное сторно" по налогам и отчислениям эм...а сильно извиняюсь, но какой к черту 91 счет!!!! Бюджет у нас тут, а не коммерция!!!

10.06.2011, 12:29	#7
Квайгон שלום Регистрация: 30.03.2009 Адрес: Российская Федерация Сообщений: 10,781 Спасибо: 105	Re: "красное сторно" по налогам и отчислениям ЛРК, заблудилась? Lotoshonok, насколько я разбирался с данным вопросом отрицательное (красное) сальдо может быть только в том случае, когда все отчисления выполнены без переплат, но у вашего контрагента перед вами образовалась задолженность, например по больничным. В ином случае это сокрытие неправомерно перечисленных средств бюджета.