Заполнение КУДИР

[griffith]

Добрый день, имеется ООО на УСНО Дох-Расх

оплатили услуги сторонней организации: 118 рублей (в том числе 18 руб НДС) одним платежным поручением.

как правильно сделать запись в КУДИР:

1. Одной строчкой:
118 рублей: Услуга в том числе НДС 18 руб

2. или двумя строчками:
100 рублей услуга
18 рублей НДС с услуги

подскажите, пожалуйста

[Аланда]

griffith, двумя строчками( после оплаты и оприходования услуги )

[griffith]

Подскажите, еще нерадивому:
"После оплаты" - это я понимаю
"После оприходования" - это что такое и как понимать?

например: я 5 числа каждого месяца плачу за услугу (за текущий месяц): а в послений день месяца они мне счет-фактуру выдают и акт выполненных работ подписываем.

Оплата будет 5-го числа, а оприходование услуги когда?

[Аланда]

Сообщение от griffith

5 числа каждого месяца плачу за услугу (за текущий месяц

Это оплата

Сообщение от griffith

в ддень месяца они мне счет-фактуру выдают и акт выполненных работ подписываем.

Это оприходование/получение услуги,за которую уже заплатили,значит ,и учитываться расход будет в последний день месяца,когда соблюдены оба условия для принятия расхода.

[griffith]

Я что-то совсем запутался...

а к чему тогда кассовый метод?
когда деньги пришил/ушли в кассу или на счет, тогда и считается доход или расход...

не могу понять где я не прав.... растолкуйте, пожалуйста

[griffith]

кстати, еще вопрос по доход:
мой доход считается когда мне
оплатили,
или оплатили и подписали акт выполненных работ?

[Аланда]

Сообщение от griffith

где я не прав

Вы рассуждаете с точки зрения логики,по которой доходы и расходы должны определяться одинаково-кассовым методом.А мы должны руководствоваться налоговым кодексом,который по-своему трактует кассовый метод при УСН Как принимаются расходы, описывается в соответствующей главе НК,причем для материалов и для товара применяется разный порядок.

Сообщение от griffith

мой доход считается когда мне
оплатили,

Именно так,для доходов применяется точно кассовый метод -получили оплату от покупателя,значит,получили доход.

[griffith]

блииииинн.....

спасибо за ответы, пороюсь в НК, потом спрошу еще вопросы

кстати, укажите, пожалуйста конкретные пункты и статьи НК, чтобы я ничего не пропустил.

И еще, Вы сказали:

причем для материалов и для товара применяется разный порядок

а для услуг?

[griffith]

первый смайлик это я про себя

[Аланда]

Сообщение от griffith

первый смайлик это я про себя

Я догадалась
Вот ссылка,по которой вы нйдете все про УСН,в частности главы 345.15,16,17
http://mvf.klerk.ru/nk/g26_2.htm

[Аланда]

Сообщение от griffith

для услуг?

Для услуг так же,как и для материалов ,необходимо их получить и оплатить,а для товаров,купленных для перепродажи, необходимо их получить,оплатить поставщику,реализовать покупателю.До недавнего времени нужно было за проданный товар еще и получить оплату от покупателя,но появилось письмо минфина,позволяющее списывать покупную стоимость проданных товаров,не дожидаясь оплаты от покупателя.

[доллар]

а у меня такой вопрос мы оказываем услуги, получаем оплату в книге должно как то это отражаться или нет, у нас усн 15 %

[Аланда]

Сообщение от доллар

получаем оплату

Ну,а сами-то как думаете,если получили доход,должны отразить его в книге доходов и расходов или нет???

[доллар]

нет это я понимаю, что доход отразится, а в графе расходы ничего не должно, например потраченные материалы

[Аланда]

Сообщение от доллар

например потраченные материалы

Расходя отразятся,если вы их оплатите и получите /оприходуете.

[griffith]

Добрый день, подскажите, пожалуйста по поводу заполнения КУДиР:
Я разбил свои расходы на группы и получилось несколько вопросов:

Какой датой записывать в КУДиР следующие расходы:
1. налог НДФЛ, взносы в ПФРФ и ФСС - на оплату труда: (расчетная ведомость последним числом месяца, а плачу 5-го числа следующего месяца) значит в расход записываю 5-го числа?
2. налог НДФЛ, взносы в ПФРФ и ФСС - на отпускные: (плачу тем же числом, что и отпускные) значит в расход записываю этим же числом?

3. Заработная плата (расчетная ведомость последним числом месяца, а плачу 5-го числа следующего месяца) значит в расход записываю 5-го числа?
4. Аванс по заработной плате (расчетная ведомость последним числом месяца, а плачу 20-го числа ) Когда в расход?
5. Отпускные, компенсации при увольнений: В расход датой выплаты?

6.Банковские комиссии: Банк берет с меня за обслуживаение счета (в конце месяца), за отправку документов через расчетную сеть (в конце месяца), за прием и пересчет денежных средств (в день Объявления на взнос на р\с), плата за оказание доп. услуг (в день таких доп услуг). Все эти расходы записываю в КУДиР той же датой, что и сами расходы?

Ответьте, пожалуйста по пунктам