Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 06.02.2007
Сообщений: 122
Спасибо: 0
|
![]()
Доброго дня всем!
Ситуация такая: сегодня прислали сверку за 2006 год с одним из покупателей.В июле 2006 года у неё приход от меня стоит 20 000, а у меня отгрузка только 15 000.Стала я разбираться и выяснилось, то менеджеры (они первичку выписывают) выставили счет в июле 2006 года на 20 000 рублей и на основании его выписали счет-фактуру на эту же сумму (товар ещё не забирался). Они эту счет-фактуру отнесли в свою бухгалтерию,та товары провела. У меня же в июле РЕАЛЬНАЯ отгрузка была на 5000,5000 и 4000. К каждой накладной я выписала свою счет-фактуру. У меня была уже налоговая проверка за июль 2006 года:( + отдавалась книга покупок и продаж по требованию милиции. Подскажите как исправить июль 2006 года и какие последствия (пени,штраф) мне грозят:(. |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 06.02.2007
Сообщений: 122
Спасибо: 0
|
![]()
У меня ОСНО, НДС помесячный
|
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
Тружусь, аки пчела...
Регистрация: 14.08.2007
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 7,395
Спасибо: 146
|
![]()
Что сие значит «товары провела»? Она их по с/ф что ли провела? Тогда они у нее должны осесть на складе. Пусть вернет. )))) С другой стороны, вы еще и в выигрыше остались, это она лоханулась, пусть она и скачет.
У вас зависла Кт задолженность, спишите ее Дт 62.2 Кт 91.01 прочие доходы, списание Кт задолженности, согласно Акту сверки. Только есть нюанс, у вас там еще и 76.АВ висит, а вот его вы на уменьшение НОП можете поставить, только по истечении срока исковой давности, а так как ситуация 2006 года, тогда спишите за счет собственных средств. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 06.02.2007
Сообщений: 122
Спасибо: 0
|
![]()
То есть Вы предлагаете мне ничего у себя не править? Но у неё счет-фактура и накладная на руках,а фактически это поступило или нет ... она говорит, что по кладам за каждой банкой краски она бегать не обязана:(
Просто при встречной проверке у неё за июль одна счет-фактура от нашей организации, у меня 3 :( Кто прав, кто виноват в данной ситуации? и следовательно кому править всё это? ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
Модератор форума
|
![]()
Екатерина-Ив, предлагаю Вам написать письмо вашему контрагенту, в котором указать, что в 2006 г. ошибочно была выставлена с/ф № ..., дата. Просим считать ее недействительной и направить в их адрес свои верные с/ф + копии накладных с их подписями о получении товара. В акте сверки указать свои цифры. А дальше это уже не ваша забота, пусть они сами свой учет выправляют. Деньги, если они вам заплатили больше, можно вернуть либо зачесть в счет следующих поставок.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
Тружусь, аки пчела...
Регистрация: 14.08.2007
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 7,395
Спасибо: 146
|
![]()
Зачем возвращать деньги, если контрагент против? Это уже их проблемы. В конце – концов, это выявится при инвентаризации. Так они вдвойне в проигрыше – мало того, что по взаиморасчетам у них ноль, так еще плюс недостача!
Главан, вы рассуждаете адекватно, если бы мне позвонил поставщик, и сказал, что товар был отгружен в меньшем количестве, я бы учинила разборки со своими сотрудниками склада: на каком основании, они оприходовали больше, чем в наличии? Екатерина-Ив, действительно, вышлите им акт разногласий, со всеми копиями их доверенностей на получение. И пусть они там сами суетятся. Но уж никак не вам вносить исправления. А сумму разногласий внесите на время на счет 76.2 – расчеты по претензиям. |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 06.02.2007
Сообщений: 122
Спасибо: 0
|
![]()
Спасибо большое всем кто помог
![]() Как приятно, что в данной ситуации есть у кого спросить совет и кто поможет ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 06.02.2007
Сообщений: 122
Спасибо: 0
|
![]()
Главан и Беренис, может ещё посоветуете на счет всё того же вопроса
![]() В фирме с которой сверка сидит молодая бухгалтер...не хочется уж её очень то огорчать... Не подскажите что ей подсказать в данной ситуации?Может ей сделать инвентаризацию ТМЦ и выявить недостаток . Тогда какие проводки ей надо сделать, чтоб не править 2006 год и чтоб у меня и у неё всё "красиво" получилось ![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
Модератор форума
|
![]()
Екатерина-Ив, как вы сами понимаете документы должны быть зеркальны у вас и у вашего контрагента. Поэтому править ей все равно придется. Т.е. сделать оприходование на основании ваших накладных-, а именно сторнировать излишне оприходованную сумму и НДС. Если тот НДС она успела принять к зачету. значит его надо восстановить и сдать уточненку, доплатить налог и пени. По прибыли надо смотреть, что было потом с этим "товаром", успели ли его отнести на расходы? В зависимости от этого принимать решение о подаче уточненки.
Единственное, что еще можно было бы посоветовать - это Вам- провести работу и ликбез среди своих менеджеров и строго-настрого запретить выписывать счет-фактуры на основании счета. Ну, конечно и покупатель хорош..., кто ж приходует по с/ф? Последний раз редактировалось Главан; 30.01.2008 в 18:04. |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
Тружусь, аки пчела...
Регистрация: 14.08.2007
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 7,395
Спасибо: 146
|
![]()
Вариант Главан хорош, правда из серии очевидное – невероятное. Молодой главбух, как правило, считает, что выше только горы и круче только яйца! Ели уговорите ее – памятник дипломата вам обеспечен!)))
И потом, что есть «сидит молодая бухгалтер...не хочется уж её очень то огорчать»??? Она вам кто? Близкая родственница на сносях? Заботитесь о ее эмоциональном состоянии? Это ваша работа, вы отстаиваете свой интерес. Кого то огорчать - всё лучше, чем себя… Когда у меня случается сей казус, прежде всего, я звоню главному бухгалтеру контрагента, и начинаю с ним договариваться, что нам сделать, что бы и овцы целы, и волки сыты, и пастуху – светлая память? То бишь, как нам с вами прийти к обоюдному согласию, когда в акте сверки наши взаиморасчеты совпадут? Далее начинаем придумывать схему… Екатерина-Ив, я бы вам посоветовала следующее: убедить партнера выписать в ваш адрес возврат товара (документ д.б. оформлен в этом году), в обмен - он вам подписывает протокол разногласий, вы ему ставите печать на возврате. Протокол разногласий вместе с накладной о возврате откладываете в самый дальний угол, типа его нет (на случай встречной проверки). Далее - обоюдно подписываете Акт сверки! По поводу встречной проверки – ситуация маловероятна (какой дурак будет ломать копья из-за пары банок краски на 15 тыс.)??? Она обязательна в следующих случаях: 1. Ваш партнер загнал товар на экспорт 2. Ваш партнер в бегах 3. Ваш товар попадает под список «пристального внимания» из серии: драгметаллы, медикаменты группы А (психотропные, сильные обезболивающие, приравненные к наркотическим), лом черных металлов, эксклюзивные иномарки. Список возможно шире, я привела лишь те, с которыми сталкивалась. |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Как вычислить применяемые налоговые вычеты? | KiraMila | Зарплата и кадры | 6 | 02.12.2007 20:03 |
Сменный график | pusk | Зарплата и кадры | 20 | 12.07.2007 08:20 |
Неработающий ИП и подача декларации за 2006 год | master | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 5 | 13.04.2007 06:54 |
Начисленная в декабре 2006 зарплата не уменьшает налог на прибыль за 2006 г | АлександрН | Общая система налогообложения (ОСНО) | 7 | 26.03.2007 22:40 |
НДС поквартально? | Анастасия АА | Общая система налогообложения (ОСНО) | 25 | 21.02.2007 20:54 |