Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
27.07.2011, 13:03 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 16.06.2011
Сообщений: 12
Спасибо: 0
|
Налог на прибыль, расчет и уплата
уважаемые профессионалы подскажите пожалуйста, как правильно расчитать..
допустим налоговая база для исчисления налога в 1 кв = 100 000, сумма налога т.о. составит 20 % = 20 000 руб во 2 кв = 150 000 налог на прибыль считается нарастающим итогом значит берем общую сумму за полугодие - 250 000, сумма налога составит 20 % = 50 000 - указываем в декларации из этой суммы (50 000) вычитается сумма платежа за первый квартал (20 000)? или нужно в бюджет платить 50 000 спасибо |
27.07.2011, 13:27 | #3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 16.06.2011
Сообщений: 12
Спасибо: 0
|
Re: Налог на прибыль, расчет и уплата
спасибо большое, значит платить 30 000, а в декларации ставиться сумма исчисленного налога за полугодие 50 000, правильно?
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
27.07.2011, 13:48 | #5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 16.06.2011
Сообщений: 12
Спасибо: 0
|
Re: Налог на прибыль, расчет и уплата
ежемесячных авансовых платежей не было
был только платеж за первый квартал его в декларацию за полугодие, тоже нужно вносить? собственно это меня и смутило, получается, что сумма в декларации за полугодие (50 000) отлична от суммы к уплате (30 000)... |
27.07.2011, 13:53 | #6 |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
Re: Налог на прибыль, расчет и уплата
Сумма по декларации "к уплате" должна быть ровна самой уплате, иначе возникнет задолженность в лицевом счете, пени и т.д. Начисленные платежи за 1 кв. нужно поставить в декларации.
|
28.07.2011, 10:48 | #8 |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
Re: Налог на прибыль, расчет и уплата
Строки 210, 220, 230 в листе 2.
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
29.07.2011, 12:34 | #10 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 09.06.2010
Сообщений: 236
Спасибо: 0
|
Re: Налог на прибыль, расчет и уплата
Добрый день! Подскажите мне, пожалуйта, по поводу уплаты платежей. Если исходя из отчета за 2-й квартал, по прибыли мы слетели с уплаты ежеквартально, и теперь должны платить ежемесячно, как быть? Выходит я должна теперь платить ежеквартальный платеж и плюс ежемесячный,исходя их декларации по налогу на прибыль, верно я понимаю? И эти две уплаты пойдут на один и тот же КБК?
Заранее спасибо. |
29.07.2011, 12:40 | #11 | |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Налог на прибыль, расчет и уплата
Цитата:
именно так |
|
29.07.2011, 13:37 | #12 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 09.06.2010
Сообщений: 236
Спасибо: 0
|
Re: Налог на прибыль, расчет и уплата
|
29.07.2011, 14:13 | #13 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Налог на прибыль, расчет и уплата
|
|
|