Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > В помощь бухгалтеру, аудитору, юристу > Отчетность в примерах и картинках


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 27.07.2011, 13:03   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 16.06.2011
Сообщений: 12
Спасибо: 0
По умолчанию Налог на прибыль, расчет и уплата

уважаемые профессионалы подскажите пожалуйста, как правильно расчитать..
допустим налоговая база для исчисления налога в 1 кв = 100 000, сумма налога т.о. составит 20 % = 20 000 руб
во 2 кв = 150 000
налог на прибыль считается нарастающим итогом значит берем общую сумму за полугодие - 250 000, сумма налога составит 20 % = 50 000 - указываем в декларации
из этой суммы (50 000) вычитается сумма платежа за первый квартал (20 000)? или нужно в бюджет платить 50 000
спасибо
Yulvena вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.07.2011, 13:26   #2
Модератор
 
Аватар для Youlia
 
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
По умолчанию Re: Налог на прибыль, расчет и уплата

Да, вычитается. Платить вы должны разницу 50 тыс. - 20 тыс. = 30 тыс.
Youlia вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.07.2011, 13:27   #3
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 16.06.2011
Сообщений: 12
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Налог на прибыль, расчет и уплата

спасибо большое, значит платить 30 000, а в декларации ставиться сумма исчисленного налога за полугодие 50 000, правильно?
Yulvena вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 27.07.2011, 13:35   #4
Модератор
 
Аватар для Youlia
 
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
По умолчанию Re: Налог на прибыль, расчет и уплата

В декларации ставить за полугодие, потом уменьшать на начисленные авансовые платежи, и в уплате должна появится сумма 30 тыс.
Youlia вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.07.2011, 13:48   #5
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 16.06.2011
Сообщений: 12
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Налог на прибыль, расчет и уплата

ежемесячных авансовых платежей не было
был только платеж за первый квартал
его в декларацию за полугодие, тоже нужно вносить?
собственно это меня и смутило, получается, что сумма в декларации за полугодие (50 000) отлична от суммы к уплате (30 000)...
Yulvena вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.07.2011, 13:53   #6
Модератор
 
Аватар для Youlia
 
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
По умолчанию Re: Налог на прибыль, расчет и уплата

Сумма по декларации "к уплате" должна быть ровна самой уплате, иначе возникнет задолженность в лицевом счете, пени и т.д. Начисленные платежи за 1 кв. нужно поставить в декларации.
Youlia вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.07.2011, 09:46   #7
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 16.06.2011
Сообщений: 12
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Налог на прибыль, расчет и уплата

а в какой строке эта сумма указывается, подскажите пожалуйста
спасибо
Yulvena вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.07.2011, 10:48   #8
Модератор
 
Аватар для Youlia
 
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
По умолчанию Re: Налог на прибыль, расчет и уплата

Строки 210, 220, 230 в листе 2.
Youlia вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 28.07.2011, 11:11   #9
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 16.06.2011
Сообщений: 12
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Налог на прибыль, расчет и уплата

огромное вам спасибо за помощь новичку
Yulvena вне форума   Ответить с цитированием
Старый 29.07.2011, 12:34   #10
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 09.06.2010
Сообщений: 236
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Налог на прибыль, расчет и уплата

Добрый день! Подскажите мне, пожалуйта, по поводу уплаты платежей. Если исходя из отчета за 2-й квартал, по прибыли мы слетели с уплаты ежеквартально, и теперь должны платить ежемесячно, как быть? Выходит я должна теперь платить ежеквартальный платеж и плюс ежемесячный,исходя их декларации по налогу на прибыль, верно я понимаю? И эти две уплаты пойдут на один и тот же КБК?
Заранее спасибо.
Irulya вне форума   Ответить с цитированием
Старый 29.07.2011, 12:40   #11
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: Налог на прибыль, расчет и уплата

Цитата:
Сообщение от Irulya Посмотреть сообщение
Если исходя из отчета за 2-й квартал, по прибыли мы слетели с уплаты ежеквартально,
вы по каким данным определили это? за лимит вышли?


Цитата:
Сообщение от Irulya Посмотреть сообщение
Выходит я должна теперь платить ежеквартальный платеж и плюс ежемесячный,исходя их декларации по налогу на прибыль, верно я понимаю? И эти две уплаты пойдут на один и тот же КБК?
именно так
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 29.07.2011, 13:37   #12
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 09.06.2010
Сообщений: 236
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Налог на прибыль, расчет и уплата

Цитата:
Сообщение от Veselenochka Посмотреть сообщение
вы по каким данным определили это? за лимит вышли?
Опредилила из расчета суммы дохода предшествующих четырех кварталов, т.е. 2-й 2010+3-й 2010+4-й 2010 и +1-й 2011 (сумму дохода за 2010 год минус сумму дохода за 1-й кв.2010 и + 1-й кв. 2011), верно?
Irulya вне форума   Ответить с цитированием
Старый 29.07.2011, 14:13   #13
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: Налог на прибыль, расчет и уплата

Цитата:
Сообщение от Irulya Посмотреть сообщение
Опредилила из расчета суммы дохода предшествующих четырех кварталов, т.е. 2-й 2010+3-й 2010+4-й 2010 и +1-й 2011 (сумму дохода за 2010 год минус сумму дохода за 1-й кв.2010 и + 1-й кв. 2011), верно?
и поделили на 4
тогда правильно
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 00:08. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot