Аренда у физического лица

[Tax_ist]

Сообщение от Ольга_2011

Прошу проконсультировать по следующей ситуации:
ЮЛ заключило договор аренды с ФЛ/арендодатель.
Директор заплатил наличными аренду за полгода вперед.

Доп.моменты:
- Кассового аппарата пока нет,
- На руках у директора есть расписка о получении денег от физика
- Деньги директору можно не отдавать
- Единственный учредитель фирмы - ЮЛ

Какими проводками правильно отразить начисление и оплату аренды?

Сообщение от Ольга_2011

-...- со слов директора - деньги у него от учредителя

Можно конечно заморочиться со вносом денег на расчетный счет от учредителя как безвозм. помощь...... но ведь оплата наличными уже произошла ген.диром...

Коллеги, а вам не кажется, что складываеся не очень красивая ситуация:
По Договору аренды заключенному с физиком (кстати нигде не сказано что он ИПешнк) заплатили налом некую сумму, проведя ее как арендную плату за полгода.

При первой же налоговй проверке у налорга возникнют вопросы:

1. Происхождение денег на оплату (возмождно "черный нал", так как организация занимается оптовой торговлей).
2. Почему не удержли НДФЛ с дохода физика, как налоговый агент.

Что можно сделать:
Лелизовать нал. для чего, оформить приход средств как сумму поступившую в кассу по Договору займа либо с учредителем либо с диром (если с диром то придется возвращать, если с учредиделем, то уточнить как проводили сумму они сами).
Заплатить НДФЛ за физика (лучше поздно чем никогда), причем переписать договр аренды увеличив арендную плату на сумму НДФЛ. (расписка на руках, значит сумма "нетто" уже определена).
И впредь не подставляться при такой простейшей операции как уплата арендной платы.