Контрагент на УСН, спор про НДС.

[MarinaAnna]

gippeastrum, Вы ему просто скажите, что если он не доверяет вам, то пусть он проконсультируется у более опытного бухгалтера и этот бухгалтер скажет ему тоже самое, что никакого восстановления в данном случае нет. Вы получили документы без НДС и этот документ вообще в декларации по НДС не участвует, а полностью вся сумма идет в расход для уменьшения налога на прибыль. Иногда директора хотят показаться умными в бухгалтерских вопросах, но мало у кого это получается. Услышат звон, но не знают где он.
Просто многие фирмы, которые на ОСНО и платят налог НДС, хотят работать с фирмами, у которых тоже НДС и тогда этот НДС можно ставить к вычету, для того, чтобы уменьшать налогооблагаемую базу по НДС.
С чего и как он собирается восстановить НДС ? Восстановление НДС, это если раньше эту сумму поставили к вычету, а потом оказалось, что по каким-то причинам оказалось, что этот НДС н-р неправомерно был поставлен к вычету, или н-р при покупке ОС был к вычету поставлен НДС, а потом фирма перешла на УСН, а ОС еще не амортизировалось, или на складе есть товары или материалы, при переходе на УСН, то вот эти суммы надо восстанавливать, так как они раньше были поставлены к вычету, восстановить и доплатить в бюджет этот НДС.
Он путает, восстановление НДС и невозможность поставить к вычету, а данном случае у вас получается : невозможность поставить к вычету.