Выплатили зарплату больному!

[AlexVX]

Пришел на новое место работы и обнаружил, что сидящему на больничном сотруднику (заболел в ноябре) выплатили за весь ноябрь зарплату. Больничного пока нет - заболел он надолго. По зарплате за декабрь я могу еще думать до 15.01.07.
И вот я думаю - придет этот больной в феврале с больничным от 15 ноября. Куда мне тогда относить выплаченную ему за ноябрь зарплату и когда это делать?

[Главан]

как вы платите налог на прибыль квартально или ежемесячно?

[AlexVX]

Сообщение от Главан

как вы платите налог на прибыль квартально или ежемесячно?

Налог на прибыль платится по квартальным результатам с месячными авансовыми платежами.

Но меня волнует в этой ситуации путаница с НДФЛ и ЕСН, особенно учитывая близкий отчет по ФСС.

[Главан]

Лучше всего созвониться с больным, выяснить у него про даты в больничном и исходя из этого думать, может у него есть уже закрытый больничный и тогда можно начисления по з/пл заменить больничным. НДФЛ с него все равно будет. Возможно придется корректировать его размер. По Есн -квартал же еще не закрыт, внутри квартала сторнируйте все начисления, если вы заплатили налоги по ЕСН, то у вас будет переплата

[AlexVX]

Сообщение от Главан

Лучше всего созвониться с больным, выяснить у него про даты в больничном и исходя из этого думать, может у него есть уже закрытый больничный и тогда можно начисления по з/пл заменить больничным. НДФЛ с него все равно будет. Возможно придется корректировать его размер. По Есн -квартал же еще не закрыт, внутри квартала сторнируйте все начисления, если вы заплатили налоги по ЕСН, то у вас будет переплата

Спасибо, но меня волнует самый неприятный вариант - больной принесет закрытый больничный с датами 15.11.06 - 15.01.07. Куда мне тогда относить ноябрьские начисления и выплаты по его ошибочной зарплате?

[Главан]

Проведите выплату как аванс, а декабрем делайте сторно аванса.
НДФЛ скорректируете когда он вернет вам излишне выданный аванс, или когда зачтете его в счет оплаты б/л.