списание ОС менее 10 тыс в НУ при УСН

[yoopi]

Люди пожалуйста подскажите с какого счета попадает расход в книгу доходов и расходов по УСН (при списании на расходы ОС в 10 тыс руб)?
Я ввожу все счета параллельно и БУ и НУ
В НУ спиание провела про всем возможным счетам учета затрат - с 10 на 26, далее на 90, далее на 90.09, дале на 99
А в книгу доходов и расходов все равно не попадают эти 10 тыс.
Куда глянуть?
Прога 1С 8.2

Всем заранее спасибо!

[Вес`на]

Сообщение от yoopi

Я ввожу все счета параллельно и БУ и НУ
В НУ спиание провела про всем возможным счетам учета затрат - с 10 на 26, далее на 90, далее на 90.09, дале на 99

yoopi, это вы ручными проводками делаете ? Надо делать это документами оприходования ТМЦ, списания в производство и закрытием месяца. К тому же нужно чтобы ОС было оплачено

[yoopi]

Вы знаете, обычно все делаю документами, но это разовая операция - вклад в УК имуществом. У меня все по БУ формируется нормально при списании, закрытием месяца списывается с 26, а вот в НУ нет, вот я и записала провдки руками по НУ.
Думаете поэтому не попадает в книгу?

[Вес`на]

Сообщение от yoopi

Думаете поэтому не попадает в книгу?

возможно

[yoopi]

а что же делать? неужели никак в таком случае не получится запихнуть расход в книгу?

[Вес`на]

Сообщение от yoopi

вклад в УК имуществом

а при этой операции расход на УСН и не возникает, так что можете не морочиться

[yoopi]

Правда? Погодите, но это же обычные материальные расходы, вклад то 10 тыс р
То есть налоговую базу по единому налогу на эти 10 тыс не могу уменьшить?

[yoopi]

Сообщение от Вес`на

а при этой операции расход на УСН и не возникает, так что можете не морочиться

а у меня в документе "Передача материалов в эксплуатацию" проводки по БУ формируютя (на 26 счет) а по НУ НИКАК НЕ ФОРМИРУЮТСЯ.

это потому что они не включаются в базу по НУ? а как же в НК говориться что материальные расходы входят?

[Вес`на]

Сообщение от yoopi

обычные материальные расходы, вклад то 10 тыс р

обычные это когда вы купили на деньги организации и реализовали, получив при этом доход. А вклады в УК имуществом ни доходом, ни расходом для УСН не являются, ну если конечно не хотите судиться с налоргами

[Вес`на]

Сообщение от yoopi

это потому что они не включаются в базу по НУ?

потому, что документа оплаты этого ОС у вас нет

[yoopi]

Сообщение от Вес`на

если конечно не хотите судиться с налоргами

не хочу((((
надо же, я с этой точки зрения к вопросу не подходила.
Значит программа не дура
Оплаты то за ОС правда нету. Спасибо Вам

[Ян@]

yoopi,

Сообщение от yoopi

а у меня в документе "Передача материалов в эксплуатацию" проводки по БУ формируютя (на 26 счет) а по НУ НИКАК НЕ ФОРМИРУЮТСЯ.

При УСН вообще никогда не формируются проводки по НУ. Для УСН отражается на специальных регистрах (Расходы УСН, КУДиР ...)

[yoopi]

понятно, буду знать-) Только начала вести эту организацию!
Спасибо!!

[anna_work]

Добрый вечер, подскажите, пожалуйста, нужно ли мне делать "Передачу материалов в эксплуатацию" (видеокарта и блок питания, в сумме 9200 руб) или можно сразу "Списание материалов из эксплуатации" в 1С? Я прочла на форуме, что списывать нужно на расходы сразу по оплате и оприходованию. А если оплата и оприходование разными датами проходят (платили предоплату), то какой датой списывать - датой оприходования?

[Ян@]

Сообщение от anna_work

нужно ли мне делать "Передачу материалов в эксплуатацию" (видеокарта и блок питания, в сумме 9200 руб) или можно сразу "Списание материалов из эксплуатации" в 1С?

"Передача материалов в эксплуатацию" используется, когда нужен дополнительный учет списанных ТМЦ на забалансе (счет МЦ). Если вам он не нужен, то можно просто списать "Требованием-накладной".
Чтобы использовать "Списание материалов из эксплуатации" нужно сначала что-то в эксплуатацию передать ("Передача материалов..."), т.к. этот документ списывает материалы с забаланса (МЦ).

Сообщение от anna_work

Я прочла на форуме, что списывать нужно на расходы сразу по оплате и оприходованию. А если оплата и оприходование разными датами проходят (платили предоплату), то какой датой списывать - датой оприходования?

Тогда в расходы включаете по дате последнего из событий ... в вашем случае, при предоплате, расходы регистрируются по дате оприходования материалов

[anna_work]

Сообщение от Ян@

"Передача материалов в эксплуатацию" используется, когда нужен дополнительный учет списанных ТМЦ на забалансе (счет МЦ). Если вам он не нужен, то можно просто списать "Требованием-накладной".
Чтобы использовать "Списание материалов из эксплуатации" нужно сначала что-то в эксплуатацию передать ("Передача материалов..."), т.к. этот документ списывает материалы с забаланса (МЦ).

так и сделала, спасибо за ответ

Сообщение от Ян@

Тогда в расходы включаете по дате последнего из событий ... в вашем случае, при предоплате, расходы регистрируются по дате оприходования материалов

последнее событие у меня - это оприходование (06.09), а предоплату платили 02.09. То есть по дате оприходования составляю "Требование-накладную", правильно?

[Ян@]

Сообщение от anna_work

То есть по дате оприходования составляю "Требование-накладную", правильно?

Ну если вы их сразу используете - то да.

[anna_work]

Сообщение от Ян@

Ну если вы их сразу используете - то да.

спасибо, а если не сразу, то "Требование-накладную" датой предоплаты?

[Ян@]

Сообщение от anna_work

а если не сразу, то "Требование-накладную" датой предоплаты?

Нет конечно. В КУДиР запись о расходах попадет автоматически при проведении Поступление ТиУ (т.к. для признания расходов по материалам достаточно их поступления и оплаты) ... оформление Требования-накладной уже не повлияет на КУДиР ... этим документом вы отразите факт списания (использования) данных материалов.

[anna_work]

Ян@, спасибо вам за подробный ответ, буду разбираться