Возмещение НДС

[НатаRU]

Добрый день!
Я начинающий бухгалтер. Хотела бы Вам задать вопрос.
В декларации по НДС за 1 кв. 2010г. у нас стояла сумма к возмещению. ( сумма НДС подлежащая вычету 9939, а сумма исчисленного НДС 6713). Налоговая отказала в возмещении, т.к. не были предоставлены документы подтверждающие вычет.
Принято решение сдать уточненную декларацию, где к возмещению ставить 0.
Хотела бы у Вас узнать как мне это сделать!

[Veselenochka]

НатаRU, а вы почему документы не предоставили? запрос получали из отдела камералок?

[НатаRU]

не знали о предоставлении. запрос тоже не получали

[Youlia]

Сообщение от НатаRU

Принято решение сдать уточненную декларацию, где к возмещению ставить 0.
Хотела бы у Вас узнать как мне это сделать!

Дополнительными листами к книге покупок откорректировать некоторые вычеты, т.е. "вернуть" их на 19-й. После этого формируете уточненную декларацию и подаете ее в налоговую.

[On_ice]

Добрый день. Столкнулась в точности с такой же ситуацией. Хотелось бы узнать как Вы все оформили в бух.учете???

[Nadjusha]

Youlia, Veselenochka, подскажите пожалуйста если какой-то предел в возмещении НДС?
Ситуация такая: в 1 квартале 2011 подавала нулевую НДС, переносила счет-фактуры с 1 квартала на 2 квартал, т.к. в первом квартале не было реализации.
Во 2 квартале, декларация к возмещению. На возмещение 860 тысяч. Сейчас получено решение о возмещении всей суммы.
В 3 квартале снова!!!! декларация к возмещению,только уже 2 миллиона! (покупали много техники: бульдозер, экскаватор).
Сегодня директор намекнул, что в 4 квартале снова будем покупать технику!!!! 3 машины, за 18 млн!!!! Т.е. снова будет возмещение!! Вот и спрашивает меня, " не очень ли бы обнаглеем, если и в 4 квартале к возмещению НДС поставим?"
Скажите пожалуйста, как на это налоговая смотрит? Что посоветуете?

[Youlia]

Ну вот посмотрите как налоговая на 3 квартал среагирует - тогда и решите с 4-м кварталом что делать))

[Nadjusha]

Youlia, а на практике такое встречалось?
просто директор сейчас у меня спрашивает, либо на нашу фирму покупаем эту новую технику, либо на другую ОСНО, либо вообще на УСН. Ведь это наше право возмещать НДСку да? у нас все открыто! Реализация просто пока не такая многомиллионная как хотелось бы, чтоб перекрыть этот НДС. Не знаю, что ответить завтра.

[Youlia]

Зависит от вашей налоговой, в основном... кому-то возмещают, а кому-то приходится еще судится за это возмещение пару лет...

[Veselenochka]

Nadjusha, я думаю попробовать стоит, если документы все в порядке - вы все равно ничего не теряете. откажут - примете в след периоде к зачету

[Nadjusha]

Veselenochka, а если например возмещение будет по 4 кварталу, я могу к зачету принять уже в 1 квартале 2012 года? да?

[Veselenochka]

Сообщение от Nadjusha

а если например возмещение будет по 4 кварталу, я могу к зачету принять уже в 1 квартале 2012 года? да?

в смысле когда возместят если возместят? нет, не успеете.

[Nadjusha]

Veselenochka, если например по 4 кв откажут в возмещении, то эти счета-фактуры, я могу поставить к вычету во 2 квартале 2012, тк первый кв. уже будет закрыт??
А на каком основании эти документы ставить к вычету во 2 квартале? Т.е. у налоговой не возникнет вопросов, почему мы счф прошлого года поставили к вычету в следующем году?

[Veselenochka]

Nadjusha, мне сейчас некогда искать- поищите на форуме, обсуждали этот вопрос уже не раз

[Татьяна_Верное_решение]

наболело, так что поделюсь(
возмещаем НДС за 2 квартал 2011, камералка закончилась, накатали акт. не смотря на то, что документы все были в порядке, инспектор нашла 2 причины отказа в возмещении:
1. 3 самых крупных поставщика "вроде как" не представили документы по встречке в свои налоговые. на самом деле они все представили, у меня есть копии сопроводительных писем. просто другие инспекции не передали документы.
2. самый крупный покупатель ошибся и в ответ на требование указал, что взаимоотношений с нашей фирмой во 2м квартале не было. реализации не было - значит убирайте ндс с возмещения. только почему-то в акте не сказано, что раз нет реализации, то и ее надо убрать. почему-то только возмещение.

сейчас пишу возражение по этому акту. пока написала на 5 страниц...рассмотрение дела 14 декабря, с учетом моего возражение, дело закончится не раньше января-февраля 2012 года (а ндс за 2 квартал!!!)
в общем, меня мутит от слова "возмещение". и как только мне говорят о возможном возмещении в 4 квартале, я закатываю глаза и умоляю чтобы реализация превысила возмещение хотя бы на 100 руб.
вот так наше государство возмещает нам НДС

[Youlia]

Татьяна_Верное_решение, держитесь! Удачи вам в обжаловании всего этого безобразия!

[ptihka]

Татьяна_Верное_решение, ни пуха, ни пера Вам с обжалованием!