Деклариция УСН (6%)

[ТКсения]

Помогите, пожалуйста, разобраться. Недавно мне передали ИП на УСН (доходы 6%), сейчас разбираюсь с составлением декларации, такой возник вопрос, какую сумму необходимо указывать в строке 280 (сумма уплач. за НП взносов), если в январе 2011 были платежи за 2010 (нужно ли их учитывать) и предыдущий бухгалтер уплатил фиксированный взнос во внебюджетные фонды два раза т.е. общая сумма взносов 16 159,56 х 2.

[Вес`на]

Сообщение от ТКсения

если в январе 2011 были платежи за 2010 (нужно ли их учитывать)

фиксированные за ИП уплачены в 2011г или это за работников?

Сообщение от ТКсения

предыдущий бухгалтер уплатил фиксированный взнос во внебюджетные фонды два раза т.е. общая сумма взносов 16 159,56 х 2.

можете учесть только годовую сумму, переплату лучше вернуть, в связи с грядущими изменениями ставок и КБК в 2012г

[ТКсения]

Вес`на, спасибо.
за 2010 г. были уплачены хвосты по фиксированному платежу.

Сообщение от Вес`на

можете учесть только годовую сумму, переплату лучше вернуть, в связи с грядущими изменениями ставок и КБК в 2012г

а подскажите процедуру по возврату уплаченных сумм...что необходимо для этого сделать?

[ТКсения]

и учитывать ли эту переплату, если всё-таки собственник решит не возвращать излишне уплаченную сумму.

[Вес`на]

Сообщение от ТКсения

за 2010 г. были уплачены хвосты по фиксированному платежу.

если не ошибаюсь, и не было никаких изменений, то можно учесть в периоде уплаты, т.е. в этом году

Сообщение от ТКсения

подскажите процедуру по возврату уплаченных сумм...что необходимо для этого сделать?

вообще пишется письмо на возврат после сдачи годовой отчетности, в данном случае после сдачи РСВ-2, когда в ПФР возникнет переплата. Но я бы позвонила в ПФР сейчас и уточнила, можно ли вернуть взносы как ошибочно перечисленные.

[Вес`на]

Сообщение от ТКсения

учитывать ли эту переплату, если всё-таки собственник решит не возвращать излишне уплаченную сумму.

я же уже ответила, что нельзя. Тогда дождитесь сдачи РСВ-2 и пишите письмо на зачет в счет платежей 2012г. Вот только ТФОМС в 2012г не будет, останется только ФФОМС. Вобщем если денег не жалко, пусть пока висят в ПФР до сдачи годовой отчетности

[ТКсения]

Сообщение от Вес`на

после сдачи годовой отчетности, в данном случае после сдачи РСВ-2, когда в ПФР возникнет переплата.

т.е. в РСВ-2 я буду учитывать эту переплату, а в декларации учитываю платежи за 2010 г., уплаченные в 2011 и уплаченный фиксированны

[ТКсения]

фиксированный платеж за 2011 г.

[Вес`на]

Сообщение от ТКсения

т.е. в РСВ-2 я буду учитывать эту переплату,

в РСВ-2 поставите начисленную за год, фактически уплаченную двойную и у вас возникнет переплата на конец года. В СЗВ6-1 только уплату в пределах начисленного за год, без переплаты.

Сообщение от ТКсения

в декларации учитываю платежи за 2010 г.,

нужно поискать инфу свежую, возможно придется сдать уточненку за 2010г и в ней учесть эти платежи, а в 2011 годовую сумму фиксированных за 2011г

[ТКсения]

Вес`на, спасибо.

[ТКсения]

и еще вопрос, какие суммы указывать в строках 030,040,050 "Сумма авансового платежа подлеж. уплате", фактически уплаченную в качестве аванса или начисленную. Спрашиваю т.к. за полугодие т.ж. переплатили (неверно посчитали сумму).

[Вес`на]

Сообщение от ТКсения

фактически уплаченную в качестве аванса или начисленную.

исчисленную

[ТКсения]

Вес`на, исчисленная это начисленная-))))))???, а что делать с переплатой по налогу где её отражать?

[Вес`на]

в декларации нигде, она будет видна в лицевом счете вашем в налоговой, когда сдадите декларацию.

Сообщение от ТКсения

исчисленная это начисленная-))))))??

она самая