поступление товара

[Мария Ростов]

Сообщение от Инь

без НДС

а как вы в гтд приходуете сумму покупки...сразу +ндс?...какие у вас проводки получаются?


мож поетому раньше доп.расходами вносили?

[Валерия]

Сообщение от Инь

да гдт есть! в нем:

валюта и общея сумма по счету-87545,14;
42)цена товара в евро-37293,00;
45)таможенная стоимость-1622668,67;
46)статистическая стоимость-55368,90;
и самое не понятное графа 47) Исчесление платежей
Вид 1010 основа начисления 3824590,32 ставка 7500 руб сумма 7500 ИУ
Вид 2010 основа начисления 1622668,67 5% 81133,43 ИУ
Вид 5010 осн начисления 1703802,10 18% 306684,38 УН


вот как то так.. ничего не понимаю..
я просто думала может по прайс-листу внести... но если не правильно, то я буду Вам признательна, если Вы мне поможете разобраться..

Может быть Вы имели ввиду не прайс лист а инвойс?
В идеале
по Инвойсу сумма + кол-во должно равняться сумме и количеству по ГТД. И ещё + упаковочный лист.

У нас делается так.
Как только машина с грузом "выходит".... нам на эл почту скидывают инвойс или проформу инвойса в отсканированном виде и в ЕКСЕЛЬ. (Номенклатура очень большая).

Менеджер в 1с формирует поступление товаров, но этот документ не проводит т.к. мы не знаем какой датой поступит Товар на таможню и какой датой будет штамп "Выпуск разрешен". Он сидит и потихоьку забивает из инвойса приходную накладную. В ЕВРО.

На таможню приходит груз.
Мы оплачиваем
1. таможенные сборы + НДС - 1 платёжка в таможню
2. таможенные пошлины - 2 платёжка в таможню.
в 1с у меня заведено Таможня по 2м бюджетам. Так легче сверяться.
Проводка
Дт 76.05 Таможня (НДС +Таможенные сборы) Кт 51
Дт 76.05 Таможня (Таможенные пошлины) Кт 51

Сразу заказываем грузовой транспорт и делаем предоплату им.
Дт 76 05 Транспорт Кт 51

Брокерские услуги (как правило предоплата)
Дт 76.05 Кт 51 (как правило сюда входит всё и НДС+ТП+ТС), но нам давали акты отдельно на вознаграждение отдельно на таможенные платежи. В любом случае у Вас будет проводка в корреспон 76.05, 19.05

Груз выпускают и у Вас появляется ГТД она должна быть один в один как по инвойсу. Но у нас примерно из 15 ГТД в одной встречается ошибка. Например по инвойсу и упаковочному листу стоит артикул 2000.5100.21 и это правильно, а в ГТД стоит артикул не правильный 2000.5000.21. Фактически пришел первый артикул и по инвойсу и по упаковочному и по каталогу. В этом случае мы не можем показать поступление товара по ГТД. Мы сверяемся с таможней. Они подтверждают что допустили ошибку и предлагают нам исправить самим в ГТД и поставить свою печать. Но мы делаем корректировки. Я так поняла что такое в таможне бывает.

Приходная накладная у нас у же забита по инвойсу, но мы начинаем перепроверять по ГТД (Иначе мы бы не обнаружили этой ошибки). Проверяем кол-во сумму и из ГТД вбиваем номер ГТД. У нас учет ведется по сериям.
Только по-моему счет учета ставим не 60.21 а 60.31. Но врать не буду если что уточню...

После того как сверили фактическое потступление с ГТД начинаем разносить расходы по
- Таможенным сборам. 2000 или 5500. Через документ ПОСТУПЛЕНИЕ ДОП РАСХОДОВ разносится на всё кол-во Товара.
Дт 41 Весь товар Кт 76.05
- Таможенным пошлинам. У нас номенклатура такая что ТП есть по ставке 5%, 7.5%, 10%, 15%, 20%, 25%. У кадой группы товаров свой процент. Поэтому при разнесении Таможенных пошлин обратите на это внимание. И на каждую группу Товаров отнесите правильную сумму Таможенных пошлин. В ГТД это всё расписано.
Дт 41 Смотрите по ставкам ТП Кт 76.05
- НДС. Я провожу через документ поступление Товаров, работ услуг.
Дт 19.05 Кт 76.05

- Транспотрные расходы, хранение груза на таможне....
Дт 41.01 весь Товар Кт 76.05.

Я не знаю как по договору с инопоставщиком, когда у Вас переходит право собсвенности на товар... Но в ГТД может стоять дата допустим
106542/01072011/,,,,,,,,,,,,,,
а штамп ВЫПУСК РАЗрешен 03.07.2011 то в этом случае я приходую
Провожу приходную накладную 03.07.2011г но курс ставлю 01.07.2011г

В ГТД есть таможенная стоимость и курс. В 1с я распечатываю справку по...блин забыла... посмотрите в печатной форме Справка по рублевым операциям что ли... и там выходит в печатной форме. Валютная стоимость, курс и рублевая стоимость. Справка распечатанная с 1с должна совпадать с ГТД.

Не забудьте в течение 15 календарных дней предоставить Первый лист ГТД с отметко Выпуск разрешен в валютный контроль банка Вы как оплачиваете инопоставщику предоплата или по факту? В любом случае ГТД нужно предоставить...

НДС начисляется на сумму по Инвойсу + ТП на это все начисляется НДС по каждой группе товаром.

[Валерия]

На первом листе ГТД стоит общая сумма всех ТС+ТП+НДС и нужно отдельно прибавить КТС (если есть).

[Инь]

спасибо огромное!!! Очень все понятно и доступным языком объяснили!!!!

[Инь]

вот ещё у меня возник вопрос.. по теме... в связи со сдачей отчетности, и расчету налогу на прибыль... у меня договор с поставщиками в ЕВРО, вношу, оприходую товар соответственно в ЕВРО!!!!!!!!! налог считаю.. ну ничего не понимаю.. маловато будет... а потом поняла, он цепляет цыфры в Евро, не переводя их в реальную стоимость по курсу рубля... жесть... пересчитала все в ручную!!!!! щас думаю.. опять пришел товар... правильно все таки вносить в рублях или есть какие донастройки в програме бухгалтерия 1С8.2..?

[МариННочка]

Добрый день. А у меня ну совсем глупый вопрос, но что делать... все мы когда-то начинаем что-то новое для себя... фирма на упрощенке, вот купили допустим лопату стоит она 100 руб., НДС 18 руб. итого сумма 118 руб. Я её приходую как поступление товаров и услуг на 10 счет, в табличной части я указываю, что у меня товар пришел с НДС и сч.факт. у меня есть.... но когда я делаю требование накладную у меня просто списывается всей суммой и никакого НДС не видно и получается 10/60 и 26/10.... никак на 19 счет ничего не попадает.... и не могу понять, что делать.

[Инь]

а почему 10 счет? это материалы, а у вас товар на 41.01..

[МариННочка]

Сообщение от Инь

а почему 10 счет? это материалы, а у вас товар на 41.01..

Прошу прощения, вот что значит абсолютно не бухгалтер, конечно материал, не для продажи или производства, просто материал для хоз.нужд.

[Инь]

в продолжении темы хочу поинтересоваться, вот например у меня пришел товар (оборудование) и оно подлежит сертификации, оплата этой услуги тоже можно отнести как к доп.расходом, чтобы сибистоимость товара увеличилась?