продажа металлолома

[Liza]

Помогите пожалуйста
От ремонта ОС остался металлолом. Оприходован документом приход материалов. Дт 10,6 Кт 60.1 (36000= руб)
Отпуск на сторону (реализация) Дт62 кт 91.1 (36000=) и этим же документом списан металл Дт91.2 Кт 10,6 (36000=),
Бухгалтерской справкой закрыла счет Дт.60.1 Кт91.1 (36000=).
Вопрос: как уменьшить выручку от реализации металла на сумму налога на прибыль с дохода от реализации металла в соотв. с абз.2 п.2 ст.254 НК? Не могу сообразить как это реализовать в 1С. В декларации по налогу на прибыль доход = 72000 руб. , а расход =36000 руб. (где отражается постоянная разница? д.б. 36000-36000*24%= 36000-8640=27360. и постоянный налоговый актив.27360*24%

[Катрин]

Сообщение от Liza

Бухгалтерской справкой закрыла счет Дт.60.1 Кт91.1 (36000=).

а какую операцию у вас вот эта проводка отражает, я так сказать смысловую нагрузку ее не понимаю, да фактическую тоже

[Liza]

я металл не купила, а оприходовала и мне 1С начислила проводкой дт 10-6 Кт 60.1
В инструкции (Консультант+) написано, что надо оприходовать Дт 10-6 Кт 91.1. Но такой операции в 1С нет. Вот я и закрыла сч.60 заодно и доход начислила.

[Катрин]

от куда оприходовали? кому продали?

[Liza]

оприходовала излишки от ремонта на склад, а затем продала вторсырье (оприходовала и продала по цене лома)

[Катрин]

Ну так излишки вы должны наверное все таки приходоват Дт 10 Кт 91, а ни как не 60 (какого контрагента вы поставили???)

[Liza]

Я согласна, но в 1С какая операция такие проводки сделает? Я сделала париход материала.

[Катрин]

зачем???? а самое главное на каком основании???

[Liza]

После ремонта автомобиля остались старые запчасти. Каким документом в 1С бух я их должна оприходовать?

[Катрин]

Бух.справкой

[Liza]

Бухсправкой я не получу форму М-4. Зато я бухсправкой закрыла сч. 60.1 - результат тот же. В декларации это отразилось правильно, а вот как ПБУ 18/2 применить?

[Liza]

Уточнение к вопросу! Мне ясна методология бухучета. Мне не понятно какими штатными операциями в 1С я должна реализовать начисление постоянного налогового обязательства , чтобы налог на прибыль с дохода от продажи учется как расход.
И зря этот влопрос переброшен в другую рубрику.

[Катрин]

Liza, вовсе не зря, у вас, все же проблемы не с 1С, а как раз с методологией учета форму М-4 можно и в экслеле сделать