Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

[Шакирова Маша]

Народ!!! терзают сомнения про раздельный учет: -в 4 квартале отразила экспорт на сумму 35 млн. руб., но еще и была реализация на внутреннем рынке на сумму 144 000. Это составляет меньше 5%. Можно не вести раздельный учет? (У меня сейчас проходит камеральная проверка). Плиз, знающие люди помогите!

[Валерия]

Сообщение от Шакирова Маша

Народ!!! терзают сомнения про раздельный учет: -в 4 квартале отразила экспорт на сумму 35 млн. руб., но еще и была реализация на внутреннем рынке на сумму 144 000. Это составляет меньше 5%. Можно не вести раздельный учет? (У меня сейчас проходит камеральная проверка). Плиз, знающие люди помогите!

Шакирова Маша на экспорт 5% не распространяются. Раздельный учет в любом случае вести нужно....

[Валерия]

Сообщение от Шакирова Маша

Народ!!! терзают сомнения про раздельный учет: -в 4 квартале отразила экспорт на сумму 35 млн. руб., но еще и была реализация на внутреннем рынке на сумму 144 000. Это составляет меньше 5%. Можно не вести раздельный учет? (У меня сейчас проходит камеральная проверка). Плиз, знающие люди помогите!

Шакирова Маша у меня была такая ошибка, я то же рассчитывала на 5%, но это касается внутреннего рынка.
Экспорта было очень мало... У меня на 19 счете висел НДС не принятый к вычету и я за счет него могла исправить ситуацию.
механизм ведение раздельного учета может быть разным. Вам главное сейчас нужно показать, что Вы не весь входящий НДС в периоде экспорта приняли к возмещению...посмотрите по своим цифрам, по своему балансу, может быть есть какие-то счета-фактуры которые пришли позже и вы их не провели в 4м квартале...
у меня даже есть подборка, что распределению должны подлежать только общехоз расходы а сумма НДС по Товару не подлежит распределению... главное что бы это было закреплено учетной политикой...

[АннаН]

Помогите мне пожалуйста, свалился на мою голову Белорус, а ГБ в отпуске.
Я сделала ему реализацию товара, ндс поставила 0%.
Но на сумму общую это никак не повлияло, что я бы поставила ндс 18%, что 0%. как была сумма (например) 100 руб. так и осталась.

Мне покупатель задает вопрос, почему сумма не уменьшилась.

Объяните, кто может, всю процедуру этого 0 ндс.
Кто где и сколько начисляет, платит, восстанавливает, возмещает и т.д.
Если не сложно. Буду очень благодарна.

[Freed73]

Сообщение от Шакирова Маша

Народ!!! терзают сомнения про раздельный учет: -в 4 квартале отразила экспорт на сумму 35 млн. руб., но еще и была реализация на внутреннем рынке на сумму 144 000. Это составляет меньше 5%. Можно не вести раздельный учет? (У меня сейчас проходит камеральная проверка). Плиз, знающие люди помогите!

Позволю себе не согласиться с необходимостью вести раздельный учет в этом случае.
Раздельный учет ведется по ОБЛАГАЕМЫМ и НЕОБЛАГАЕМЫМ операциям.
Если внимательно почитать НК, то экспорт относится к операциям, ОБЛАГАЕМЫМ ПО СТАВКЕ 0%. Не важно, что "масло масляное" - 0% - тоже ставка, на тех же правах, как 10% и 18%.
У меня в 7705 один раз была такая заморочка, я им привел с вои аргументы и все вопросы с тех пор сняты. Я "общехозяйственный" НДС обычно отношу к внутренним операциям, о чем прописал в учетной политике с оговоркой, что если "внутренних " нет. тогда отношу к экспортным.