Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 17.08.2011
Сообщений: 118
Спасибо: 0
|
![]()
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, как правильно при заполнении книги ДиР указать расход, если был оплачен счет с НДС. Необходимо указать только номер п/п и отметить, что включает НДС, или необходимо указывать первичный документ с/ф?
Необходимо ли прикладывать копии документов, указанных в КДиР? в частности, если был авансовый отчет? Заранее спасибо! |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 | |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,937
Спасибо: 4,260
|
![]() Цитата:
ничего к книге прикладывать не нужно, если запросят на проверку, тогда и принесете
__________________
![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 17.08.2011
Сообщений: 118
Спасибо: 0
|
![]()
Т.е. необходимо разбить сумму на стоимость и НДС? например, указывая 11800 расход , мне необходимо разбить его на 10000 и 1800 ? так?
При оплате подрядчику суммы за оказание услуги , необходимо ссылаться на п/п в КУДиР или на Акт , подписанный подрядчиком? |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 | |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,937
Спасибо: 4,260
|
![]() Цитата:
если сначала был акт потом оплата, то на п/п, если наоборот, то наоборот
__________________
![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,937
Спасибо: 4,260
|
![]()
ссылка на п/п и акт, но датой не 20.01, а 31.01
без акта подписанного подрядчиком, это аванс, а авансы в расходах в КУДиР не отражаются
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 17.08.2011
Сообщений: 118
Спасибо: 0
|
![]()
что-то я уже запутался. В данном случае первичный документ будет п/п? а акт основание?
как мне это отобразить в книге? я должен сослаться на п/п от 30.01 (хотя оно от 20.01) и в основании написать согласно акту №*** от 30.01? Или указать ссылку на акт , как первичный документ , а в основании прописать п/п? При отражении НДС необходимо создать ИДЕНТИЧНУЮ запись с пометкой НДС , но с другой суммой (суммой НДС) или в данном случае я буду ссылаться на с/ф? |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 | |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,937
Спасибо: 4,260
|
![]() Цитата:
__________________
![]() |
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 17.08.2011
Сообщений: 118
Спасибо: 0
|
![]()
нет, с помощью бесплатной программы с инета.
я не совсем понимаю, что будет первичным документом в моём случае. Если я сначала оплатил аванс за услугу, а потом получил акт. Следуя Вашим разъяснениям, я понял, что первичным будет Акт, на него я ссылаюсь в КУДиР в графе 2. Я правильно понял? Причем расход я буду относить в тот период, в котором подписан акт. Т.е. если счет я оплатил в декабре 2011 года, а Акт подписан январем 2012, то этот расход я отнесу к 2012 году, так? |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 | |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,937
Спасибо: 4,260
|
![]() Цитата:
В гр.2 указывается дата акта, № п/п от .... (дата оплаты), в гр.3 Оплата услуг по акту № от.....
__________________
![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 17.08.2011
Сообщений: 118
Спасибо: 0
|
![]()
и ещё раз для закрепления, пример:
оплатил аванс за услугу 10.12.2011 , п/п №13. Получил Акт №10 от 15.12.2011 В КУДиР указываю: графа 2 - п/п № 13 , 15.12.2011, в графе 3 Оплата услуг по Акту №10 от 15.12.2011 Если услуга с НДС: графа 2 - п/п № 13 , 15.12.2011, в графе 3 НДС с оплаты услуг по Акту №10 от 15.12.2011 Будьте добры, подправьте меня на моём примере, если я ошибся! |
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,937
Спасибо: 4,260
|
![]()
графа 2 - 15.12.2011, п/п № 13 (10.12.2011), в графе 3 Оплата услуг по Акту №10 от 15.12.2011, гр.5 сумма без НДС
графа 2 - 15.12.2011, п/п № 13 (10.12.2011), в графе 3 НДС оплаченный по Акту №10 от 15.12.2011, гр.5 сумма НДС .......ну как-то так )))
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 17.08.2011
Сообщений: 118
Спасибо: 0
|
![]()
Понятно, просто меня смущает, что в графе 2 указываем получается дату одного документа, а номер другого, а точнее две даты. Вы не подскажите, где в законодательстве можно поискать ответ, помимо инструкции по заполнению КУДиР ?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,937
Спасибо: 4,260
|
![]()
А там и не может быть одна дата, потому что по закону вы должны регистрировать это расход датой акта, вторая дата, дата оплаты, т.к. они у вас не совпадают
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,937
Спасибо: 4,260
|
![]()
в гр.5 указывается сумма расхода в виде цифр. Почему вы расход в виде входного НДС в гр.3 собираетесь ставить? Эта графа - содержание операции
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 17.08.2011
Сообщений: 118
Спасибо: 0
|
![]()
я не правильно Вас понял)
При указании дохода (если аналогичная ситуация, т.е. оплата мне), мне необходимо казывать акты подписанные моим заказчиком или просто достаточно указывать п\п по которому мне оплачивали, а в описании ссылаться на акт? Аванс оплаченный мне будет считаться доходом? |
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,937
Спасибо: 4,260
|
![]()
Датой будет дата поступления денсредств, первичный док п/п, содержание "Оплата от покупателя по акту № от... "
обязательно, только в гр.3 будете писать "Аванс от кого по счету № от..."
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|