Форум: Отражение дивидендов в 1С 8.2 Форум Главбух

Инь · 06.03.2012, 10:02

Разобралась!!! ну я умничка!!!!!!!!!

В "1С:Бухгалтерии 8" начисление дивидендов работникам организации по итогам финансового года или квартала целесообразно начать с введения нового вида начисления "Дивиденды" в "План вида расчетов" меню "Операции"

В поле "Наименование" указывается название начислений "Дивиденды работникам организации". В поле "НДФЛ" из справочника "НДФЛ доходы" выбирается вид дохода с кодом 1010 "Дивиденды, с учетом ст. 214 НК РФ". В поле "ЕСН" - указывается, что данный вид начислений "Не является объектом налогообложения, согласно п. 3 ст. 236 НК РФ". В поле "ФСС" - "Не облагается".

Затем в справочнике "Способы отражение зарплаты в регламентированном учете" (Поле документа "Отражение в бухучете") - при помощи кнопки - указываются бухгалтерские проводки по начислению дивидендов для работников конкретной организации. Бухгалтерский учет: Дебет 84/01 Кредит 70. Счета налогового учета остаются пустыми, так как дивиденды, выплачиваемые за счет чистой прибыли, не признаются расходами организации по налогу на прибыль.

Непосредственное начисление дивидендов работникам в программе будет осуществляться при помощи документа "НДФЛ и ЕСН: доходы и налоги" (меню "Зарплата" -> "Учет НДФЛ и ЕСН" -> "Ввод доходов и налогов НДФЛ и ЕСН")

Данные о сумме начисленных дивидендов и удержанных налогов с них, внесенные в этот документ, найдут свое отражение в налоговых карточках 1-НДФЛ и 2-НДФЛ.

Документ заполняется по каждой из организации на дату начисления дивидендов.

Сумма причитающихся дивидендов указывается в поле "Сумма дохода". "Сумма налога исчисленная" программа посчитает автоматически по ставке 9 % или 30 % на основании данных о гражданстве, указанных в справочнике "Физические лица" по выбранному нами работнику (резидент/нерезидент РФ).

Закладка "НДФЛ удержанный" заполняется, когда даты начисленного и удержанного налога совпадают, а в "Ученой политике организации по персоналу" (меню "Учетная политика") не определенно одновременное исчисление и удержание НДФЛ. Если данные на закладке "НДФЛ удержанный" не заполнены, то датой удержания НДФЛ (и отражения этих данных в карточке 1-НДФЛ) станет день выплаты дивидендов сотруднику через кассу или банк.

06.03.2012, 10:02	#1
Инь статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 14.07.2011 Адрес: Мадагаскар Сообщений: 1,946 Спасибо: 19	Re: Отражение дивидендов в 1С 8.2 Разобралась!!! ну я умничка!!!!!!!!! В "1С:Бухгалтерии 8" начисление дивидендов работникам организации по итогам финансового года или квартала целесообразно начать с введения нового вида начисления "Дивиденды" в "План вида расчетов" меню "Операции" В поле "Наименование" указывается название начислений "Дивиденды работникам организации". В поле "НДФЛ" из справочника "НДФЛ доходы" выбирается вид дохода с кодом 1010 "Дивиденды, с учетом ст. 214 НК РФ". В поле "ЕСН" - указывается, что данный вид начислений "Не является объектом налогообложения, согласно п. 3 ст. 236 НК РФ". В поле "ФСС" - "Не облагается". Затем в справочнике "Способы отражение зарплаты в регламентированном учете" (Поле документа "Отражение в бухучете") - при помощи кнопки - указываются бухгалтерские проводки по начислению дивидендов для работников конкретной организации. Бухгалтерский учет: Дебет 84/01 Кредит 70. Счета налогового учета остаются пустыми, так как дивиденды, выплачиваемые за счет чистой прибыли, не признаются расходами организации по налогу на прибыль. Непосредственное начисление дивидендов работникам в программе будет осуществляться при помощи документа "НДФЛ и ЕСН: доходы и налоги" (меню "Зарплата" -> "Учет НДФЛ и ЕСН" -> "Ввод доходов и налогов НДФЛ и ЕСН") Данные о сумме начисленных дивидендов и удержанных налогов с них, внесенные в этот документ, найдут свое отражение в налоговых карточках 1-НДФЛ и 2-НДФЛ. Документ заполняется по каждой из организации на дату начисления дивидендов. Сумма причитающихся дивидендов указывается в поле "Сумма дохода". "Сумма налога исчисленная" программа посчитает автоматически по ставке 9 % или 30 % на основании данных о гражданстве, указанных в справочнике "Физические лица" по выбранному нами работнику (резидент/нерезидент РФ). Закладка "НДФЛ удержанный" заполняется, когда даты начисленного и удержанного налога совпадают, а в "Ученой политике организации по персоналу" (меню "Учетная политика") не определенно одновременное исчисление и удержание НДФЛ. Если данные на закладке "НДФЛ удержанный" не заполнены, то датой удержания НДФЛ (и отражения этих данных в карточке 1-НДФЛ) станет день выплаты дивидендов сотруднику через кассу или банк.