Налог на прибыль при применении ПБУ 18/02

[olga 200384]

Добрый день! Первый раз работаю с ПБУ 18/02 посмотрите,что у меня получается, скажите это правильно или нет, как мне можно проверить, совсем запуталась .
По налоговой декларации у меня получился убыток 182202,75 (условный налог на прибыль-182202,75*20%= 36440,55).Убыток по БУ в отчете о прибыли и убытках по данным до налогооблажения 70109,71 (условный расход по налогу на прибыль 70109,71*20%=14021,94).Отложенное налоговое обязательство получилось так-182202,75-70109,71=112093,04*20%=22418,61.Отложенный налоговый актив получился 182202,75*20%=36440,55.Если подставить формулу определения тек. налога на прибыль, то получается: 14021,94+22418,61-36440,55=0