Форум: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль Форум Главбух

Наталья Громова · 14.03.2012, 09:16

Добрый день. Еще один вопрос по заполнению декларации на прибыль, совсем запуталась...
Есть какое-нибудь вне гласное правило : из какой строки оборотно-сальдовой ведомости берется сумма для заполнения косвенных расходов и внереализационных?
На сколько я понимаю:
в косвенные расходы должны входить обороты по счету 90.07, 90.08? так? А что еще туда должно входит? В косвенных еще налог учитывается (в т.ч.). Значит его надо брать по оборотам счетов 68.8,69? Или налоги уже включены в оборот по счетам 90.07, 90.08?... Совсем запуталась. Программа неправильно считает.Совсем запуталась.(
И внереализационные расходы: я так понимаю-это обороты счета 91.02..Только не все расходы, а те, которые мы можем обосновать...

Заранее спасибо!

GLBUHGAL · 13.04.2012, 11:34

Добрый день! Подскажите пожалуйста по такому вопросу:
Мы не являемся плательщиками НДС. Продали автомашину за 80 000руб.
Отразили продажу в декларации по НДС в строке 030 - 80 000руб., НДС будет равен (18/118) 12 203руб. В декларации по налогу на прибыль выручку от продажи автомобиля показали 67 797руб. Сейчас из налоговой пришло письмо о расхождениях суммы показателей по выручке, т.е.выручка в декларации по прибыли меньше на 12 203руб. Как правильно отразить выручку в декларации по НДС и в декларации по прибыли от продажи авто в этом случае?

14.03.2012, 09:16	#1
Наталья Громова статус: главный бухгалтер Регистрация: 23.11.2011 Сообщений: 518 Спасибо: 8	Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль Добрый день. Еще один вопрос по заполнению декларации на прибыль, совсем запуталась... Есть какое-нибудь вне гласное правило : из какой строки оборотно-сальдовой ведомости берется сумма для заполнения косвенных расходов и внереализационных? На сколько я понимаю: в косвенные расходы должны входить обороты по счету 90.07, 90.08? так? А что еще туда должно входит? В косвенных еще налог учитывается (в т.ч.). Значит его надо брать по оборотам счетов 68.8,69? Или налоги уже включены в оборот по счетам 90.07, 90.08?... Совсем запуталась. Программа неправильно считает.Совсем запуталась.( И внереализационные расходы: я так понимаю-это обороты счета 91.02..Только не все расходы, а те, которые мы можем обосновать... Заранее спасибо!

13.04.2012, 11:34	#2
GLBUHGAL статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 24.03.2011 Сообщений: 3 Спасибо: 0	Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль Добрый день! Подскажите пожалуйста по такому вопросу: Мы не являемся плательщиками НДС. Продали автомашину за 80 000руб. Отразили продажу в декларации по НДС в строке 030 - 80 000руб., НДС будет равен (18/118) 12 203руб. В декларации по налогу на прибыль выручку от продажи автомобиля показали 67 797руб. Сейчас из налоговой пришло письмо о расхождениях суммы показателей по выручке, т.е.выручка в декларации по прибыли меньше на 12 203руб. Как правильно отразить выручку в декларации по НДС и в декларации по прибыли от продажи авто в этом случае?