Вопрос по декларация УСН 15% Д-Р

[Aleksandr X]

Добрый день. Ситуация такая: Доход 3,493,374
Расход 3,452,822
Разница 40552 *15% = 6083 (налог)
1 кв. исчислено 13730 оплачено 13730
2 кв исчислено 14719 оплачено 989 р.
3 кв. исчислено 15344 (ничего не платили)

Получается , что надо платить минимальный налог 3,493,374*1% = 34934
Вопрос: что указать по строке 050 (девять месяцев), 060 (сумма налога подлежащая уплате)
Минимальный налог платить полностью или можно уменьшить на авансовые платежи

[Aleksandr X]

Ответьте пожалуйста на вопрос, вроде не такой сложный для бухгалтеров с опытом.

[Жабина Оксана]

Aleksandr X, а почему по итогам 3 кв. ничего не платили?
К уплате за 9 мес. укажите 625 руб.
К уплате за год у Вас минимальный налог. Конечно же можно и нужно уменьшить его на перечисленные авансовые платежи.
Думаю, что вам нужно заполнять строку 090, а не 060.

[Aleksandr X]

а почему по итогам 3 кв. ничего не платили
Ген. дир. сказал, что не надо.

А письмо нужно писать чтоб перечислили с одного кбк на др.?

625 руб. по строке 050 будет или нет
060 будет 20215

[Aleksandr X]

Посмотрите, так получается

[Жабина Оксана]

Aleksandr X, да я в Налогоплательщике набирала декларацию по вашим данным всё так, кроме строки 050 - всё таки там нужно указать сумму 15 344.
Т.к. в инструкции по заполнению декларации сказано, что по строкам 030, 040, 050 указываются суммы налога ИСЧИСЛЕННЫЕ, а не УПЛАЧЕННЫЕ.
А в бюджет вам придется заплатить 20 215 - всё правильно.

[Aleksandr X]

Спасибо, что ответили. А по поводу письма в налоговую нужно его писать , чтобы перечислили с одного кбк(авансовый платеж) на др(мин налог)

[Жабина Оксана]

Aleksandr X, вот этого я не знаю. Если КБК этих платежей различаются, то наверно нужно писать письмо налоговикам. Но чтобы не гадать - позвоните и уточните в своей налоговой.

[Вес`на]

Сообщение от Aleksandr X

А по поводу письма в налоговую нужно его писать , чтобы перечислили с одного кбк(авансовый платеж) на др(мин налог

нужно письмо о зачёте, но не факт, что вам его перезачтут. К тому же процедура эта довольно длительная, можете не успеть по сроку уплаты минимального