Принятие расходов по налогам при УСН (Д-Р)

[27vvn]

Прошу помощи
НДФЛ и взносы в ПФР в КДиР падают не в полном объеме. ЗП начисляю в ЗиК, а в УСН начисление провожу "операцией" в конце каждого месяца. при оплате налогов и выдаче з/пл на счет Н02,2 падает только сумма равная сальдо по Кт, При оплате сумму округляю, например начислен ндфл 35426 плачу 36000, Правильно я понимаю что нужно делать дополнительную проводку по сч Н02,2 при начислении налогов и зп на сумму переплаты? Что нужно сделать что бы все было автомачически?

[Merina]

Добрый день. У меня вопрос тоже по этой теме.
Подскажите, пожалуйста. У меня УСН 15% (Д-Р) я ИП. Зарегистрирована в 2011 году.
Вопросы следующие:
1. Могу ли я включить с расходы ежемесячную плату банку за ведение счета с использованием системы "Бизнес-Онлайн". Если да, то как корректно это записать в графе 3 КУДиР, чтобы у налоговой не возникло вопросов?
2. У меня за 4ый квартал, всего одно поступление от покупателя и произведены выплаты на страховые взносы в бюджеты РФ. При расчетах за налоговый период получается убыток в 7 тысяч. Могу ли я не включать в расходы суммы по уплате страховых взносов (тогда убытка не будет)? В НК РФ написано, что налогоплательщик вправе уменьшить налоговую базу на сумму страховых взносов, но не обязан???
Очень нужна Ваша помощь, т.к.уже запуталась в законах и каша в голове. Спасибо.

[Larky]

Сообщение от 27vvn

начислен ндфл 35426 плачу 36000

Для чего? Естественно, разница не может войти в расходы, поскольку таковыми не является...

Сообщение от 27vvn

Правильно я понимаю что нужно делать дополнительную проводку по сч Н02,2 при начислении налогов и зп на сумму переплаты?

На каком основании? Только на том, что Вам нравится переводить круглые суммы?

[Впервые главбух]

Merina, 1. Да Услуги банка
2. Ваше право можете включать, можете не включать.

[Впервые главбух]

Проседеиняюсь к вопросу

Сообщение от Larky

Для чего?

Сообщение от 27vvn

При оплате сумму округляю, например начислен ндфл 35426 плачу 36000,

Вы в расходы можете поставить уплаченное в пределах начисленного, но не больше

[Merina]

Спасибо большое.

[Вес`на]

Сообщение от 27vvn

начислен ндфл 35426 плачу 36000

уплата НДФЛ из средств работодателя не допускается, сколько удержали с работников, столько и должны перечислить в бюджет

[27vvn]

Сообщение от Впервые главбух

Вы в расходы можете поставить уплаченное в пределах начисленного, но не больше

С этим я не спорю. Оставшийся переплаченный хвостик по НДФЛ я же могу принять к расходу когда начисляю НДФЛ в следующем месяце, а автоматически это сделать не получается.

К вопросу для чего, у меня руководство "любит" когда все налоги уплачены кому-нибудь, что-нибудь доначислить, срочно и сейчас, поэтому плачу всегда чуть больше

[Аланда]

27vvn, попробуйте перепровести первую выписку с уплатой НДФл после начисления следующей зарплаты.

[27vvn]

Пробовала берет ровно столько сколько в остатке по Кт

[Аланда]

27vvn, а в следующий раз вы тоже перплачиваете НДФЛ по сравнению с начисленной суммой,или учитываете предыдущую переплату и платите меньше,чем начислено?

[Вес`на]

Сообщение от 27vvn

К вопросу для чего, у меня руководство "любит" когда все налоги уплачены кому-нибудь, что-нибудь доначислить, срочно и сейчас, поэтому плачу всегда чуть больше

а вы что НДФЛ заранее платите? Его платят в день выплаты зарплаты, когда всем всё уже начислено и доначислено

[27vvn]

Сообщение от Аланда

27vvn, а в следующий раз вы тоже перплачиваете НДФЛ по сравнению с начисленной суммой,или учитываете предыдущую переплату и платите меньше,чем начислено?

Учитываю переплату

[27vvn]

Сообщение от Вес`на

а вы что НДФЛ заранее платите?

В день выплаты ЗП на счете остаются средства на налоги., поэтому стараюсь проплатить пораньше, что бы не было долгов перед ИФНС. Это грубое нарушение?

[27vvn]

Сообщение от 27vvn

... и взносы в ПФР в КДиР падают не в полнолном объеме Что нужно сделать что бы все было автомачически?

Как сделать автоматически