Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 02.12.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 158
Спасибо: 0
|
![]()
Есть расходы не принимаемые для целей налогообложения прибыли. Правильны ли будут проводки?
Дт 60 Кт 51 - оплатили поставщику Дт 91 (ставлю субконто Прочие внереализ доходы (расходы) не принимаемые для НУ) Кт 60 - списаны расходы |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: старший бухгалтер
|
![]()
А что дальше нужно сделать с этими не принимаемыми расходами? ну попали они на 91.2, при расчете налога на прибыль мы их не учли. Дальше нужно сделать проводку Д99 К 91.2 так? а ПНО в этом случае возникает?
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#5 |
статус: старший бухгалтер
|
![]()
ПБУ 18/02 не применяем. тогда получается эти расходы в конечном итоге просто попадают на 99 счет и никаких ПНО исчислять не нужно? т.е. строка в декларации по прибыли "Внереализационные расходы" и в Отчете о ПиБ будут расходится как раз на эту сумму?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 02.12.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 158
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,669
Спасибо: 184
|
![]()
да, сумма налога на прибыль будет указана, которая расчитана в декларации (начислена в учёте)
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 02.12.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 158
Спасибо: 0
|
![]()
Подскажите, у меня эти расходы в НУ сели на счет НЕ (внереализ. расходы не принимаемые для налогообложения) и на конец периода в итоге так и висят на остатке по дебету. что-то засомневалась, правильно ли это?
|
![]() |
![]() |
![]() |
|
|