Вопросы после сверки с налоговой

[AlexVX]

Марина Августовна, причин расхождения уже не найти.
Я принял бухгалтерию в конце 2006 года в виде кучи папок с большими зелеными листами (велась до этого 8 лет без компьютера). С огромным трудом составил баланс со всеми субконто на сентябрь 2006, все сошлось. При первом получении справки из налоговой о состоянии расчетов увидел в их данных нашу переплату. Но разбираться не стал - и без того наглотался бумажной пыли в документах 2005 и 2006 гг., да и переплата ничем плохим не грозит.

А теперь, после перевода нас в другую инспекцию, нам пришел акт сверки, который мы должны подписать. Хороший повод привести все в соответствие с данными налоговой инспекции - всего делов-то Дт68 Кт91(или Кт99?). Но имеется смутное беспокойство - а вдруг эту операцию признают за внереализационный доход, подлежащий налогообложению налогом на прибыль?

[MARIN)]

Сообщение от AlexVX

Марина Августовна, Хороший повод привести все в соответствие с данными налоговой инспекции - всего делов-то Дт68 Кт91(или Кт99?). Но имеется смутное беспокойство - а вдруг эту операцию признают за внереализационный доход, подлежащий налогообложению налогом на прибыль?

Я бы сделала сторнирующую проводку
дт.99 кт.68 с минусом и в бух справке написала - по акту сверки. Дохода не будет, возможно была переплата или не так в декларации показали авансовые платежи в те периоды (из личного опыта, тоже принимала в 2005г. фирму и такие же были проблемы)