Декларация за 2011 год

[БухТВ]

Добрый день!
УСН, доходы-расходы
По определенным причинам стала готовить годовой отчет в последний момент, в итоге чтобы успеть до 1 апреля перевести платеж по УСН годовой перевела его раньше, чем составила декларацию.
Декларацию сделала через 2 часа и схватилась за голову: по итогам 2 лет вышел убыток, а я перевела 10% от прибыли. В итоге первую декларацию отправила намеренно с ошибкой, чтобы не расходилось с суммой. Сейчас делаю корректирующую и думаю, а все ли правильно делаю (за 2010 год составлял другой человек декларацию - годовой результат убыток).
В связи с этим возникли следующие вопросы:
1. Платежи авансовые, сделанные в течение года, в декларацию записываются нарастающим итогом или нет?
2. Если я обнаружила несколько серьезных ошибок в учете (в итоге прибыль завышена на приличную сумму и по результату за 2011 не прибыль, а убыток получается), как правильно в корректирующей ее отразить? просто поменять сумму дохода или нужна будет пояснительная записка?
3. Каким образом возвращается из налоговой или может идет в зачет сверхоплаченная сумма?
4. Я оплатила на КБК для 10% (доходы-расходы), а выяснила, что нужно по итогам оплатить 1% от прибыли на другой КБК. Его снова нужно оплатить на правильный КБК или просто письмо пишется в ИФНС с просьбой перевода данного платежа на нужный КБК?
5. И еще если я нашла ошибки в декларации 2010 года их сейчас как-то можно исправить?
6. До какого числа нужно предоставить корректирующую декларацию в ИФНС?

Извините, что все так скомкано, но уже голова идет кругом... Помоги, пожалуйста.
Заранее всем спасибо

[Аланда]

Как-то все действительно скомкано.

Сообщение от БухТВ

по итогам 2 лет вышел убыток

почему двух лет,если налоговый период для единого налога 1 год.

Сообщение от БухТВ

Платежи авансовые, сделанные в течение года, в декларацию записываются нарастающим итогом или нет?

Вы про какие авансы спрашиваете,которые вам заплатили покупатели или про те,которые вы платили поставщикам.Первые учитываются по мере поступления денег на расчетный счет,вторые по мере поступления того,за что платили.А доходы и расходы считаются нарастающим итогом заквартал,полугодие 9 месяцев и за год.
Вы уж не торопитесь,за 2 часа,наверно,трудно сделать правильную декларацию......проверьте хорошенько все доходы и расходы,которые можете учесть при расчете налога,а уж потом думайте о том,как возвращать деньги из налоговой..... может быть и не придется,если выйдете на какой-нибудь маленький налог по итогам года,тогда у вас будет просто переплата,которая зачтется при последующих платежах....не торопитесь! ИМХО

[БухТВ]

Как-то все действительно скомкано.

почему двух лет,если налоговый период для единого налога 1 год.

по итогам 2011 года получилась прибыль, но годовой платеж по УСН, если в предыдущий период был убыток, то он уменьшается (2 раздел декларации) (доходы 2011 - расходы 2011) "+" убыток за 2010 год = база для начисления налога за 2011, если сумма получается с "-", то к оплате не 10% от доходы-расходы, а 1% от прибыли. это я имела ввиду под словами за 2 года получился убыток.

и то как я потом нашла ошибки получается, что и за 2011 год тоже убыток...

Вы про какие авансы спрашиваете,которые вам заплатили покупатели или про те,которые вы платили поставщикам.Первые учитываются по мере поступления денег на расчетный счет,вторые по мере поступления того,за что платили.А доходы и расходы считаются нарастающим итогом заквартал,полугодие 9 месяцев и за год.

я имелла виду про авансовые платежи за квартал, полугодие и 9 мес. по УСН (1 раздел декларации), я их оплачивала по итогам этих периодов, вот и хотела уточнить они в саму декларацию заносятся нарастающим итогом квартал: 1 платеж, полугодие: 1 платеж + 2 платеж, 9 месяцев: платеж за 1 кватале+платеж за 6 мес. + платеж за 9 мес.) или строго те суммы, кот. я платила в каждом определенном периоде?

Вы уж не торопитесь,за 2 часа,наверно,трудно сделать правильную декларацию......проверьте хорошенько все доходы и расходы,которые можете учесть при расчете налога,а уж потом думайте о том,как возвращать деньги из налоговой..... может быть и не придется,если выйдете на какой-нибудь маленький налог по итогам года,тогда у вас будет просто переплата,которая зачтется при последующих платежах....не торопитесь! ИМХО

вот уже и не тороплюсь... уже 2 недели с корректирующей маюсь, чтобы больше ошибок недопустить...

[Tina25]

Сообщение от БухТВ

в саму декларацию заносятся нарастающим итогом квартал

В декларации указываются начисленные суммы нарастающим итогом.

[БухТВ]

Сообщение от Tina25

В декларации указываются начисленные суммы нарастающим итогом.

спасибо, на один вопрос есть ответ

я вообще первый раз составляю эту декларацию, сначало смотришь - вроде все понятно, а как начнешь копать столько вопросов появляется...

[Tina25]

БухТВ, Порядок заполнения декларации можно посмотреть здесь. Может пригодится...

[БухТВ]

Сообщение от Tina25

БухТВ, Порядок заполнения декларации можно посмотреть здесь. Может пригодится...

спасибо. конечно пригодится

[БухТВ]

а по остальным вопросам мне сможет кто-то помочь?

[БухТВ]

у меня возник еще один вопрос... я прочитала, что нужно бух.отчетность с пояснительной запиской сдавать. относится ли это к декларации по усн?

[Tina25]

Сообщение от БухТВ

я прочитала, что нужно бух.отчетность с пояснительной запиской сдавать. относится ли это к декларации по усн?

Организации на УСН в этом году не сдают бухгалтерскую отчетность.