Особо ценное имущество

[Ягодкина]

Кто уже перенес с обычного в особо ценное? Регламентированных проводок нет, кто какими проводками отражал (субсидии и предпринимательская)? Поделитесь, пожалуйста, опытом!

[Таинственная Незнакомка]

Ягодкина, тупо проводками вручную, то бишь бухсправкой, но зараза вылезает в ошибку при технологическом анализе.... так что жду тоже ответа на ваш вопрос

[Lada2007]

Сообщение от Ягодкина

Кто уже перенес с обычного в особо ценное?

А что, надо переносить? Я думала, просто поменять в справочнике, что оно особо ценное движимое. А как переносить?????

[Ягодкина]

Сообщение от Таинственная Незнакомка

Ягодкина, тупо проводками вручную, то бишь бухсправкой, но зараза вылезает в ошибку при технологическом анализе.... так что жду тоже ответа на ваш вопрос

Тупо как? Просто со 101 на 101, со 104 на 104 некорректными проводками? Или через 401, с приплетением в 4-ке 210.06?

[Voque]

наверное, со 101 на 101... на это тех.анализ и будет ругаться....

а просто зайти в карточку ОС и поменять статус на ОЦ нельзя?

[GlebHappy]

Девочки, вы не забывайте, что у вас в момент отнесения имущества к особо ценному должен ещё остаток на 21006 измениться на сумму остаточной. Каким образом - тайна, покрытая мраком Как и то, какой проводкой в этот момент должен меняться 120433 у учредителя, соответствующий нашему 21006

Мы посовещались и решили все эти изменения перечня оставить на конец года, авось будет к концу года хоть ясно

[TOB]

Мы, БУ без переходного периода в январе 2011 года, зашли в корректирующие проводки и перенесли обороты в главной книге:
4(2).401.30 4(2).210.06 на сумму балансовой стоимости недвижимого имущества
4(2).401.30 4(2).210.06 на сумму балансовой стоимости особо ценного движимого имущества
4(2).210.06 4(2).401.30 на сумму амортизации недвижимого имущества
4(2).210.06 4(2).401.30 на сумму амортизации особо ценного движимого имущества имущества
В учете нефинансовых активов в програмном продукте был предусмотрен перенос счетов автоматический: сформировали остатки, перевели, проверили. При этом инвентарные номера не меняли.
Закрывая год 2011 в балансе 210.06 и отриц знаком (остаточная стоимость имущества с учетом вновь приобретенного, переданного, полученного, без амортизации 2011 год, которая начислялась на Д 401.20!!!!-это отдельная история)
Вот этот момент с отрицат показат был согласован с ГРБСом и ДФБК нашим, весь край так закрывался - может и безобразно, зато единообразно!

[Lada2007]

Я сделала: 1.перенесла бухгалтерскими справками (их несколько из-за разного ИФО, КФО) со 101.34 на 101.24 сами ОС по балансовой стоимости (указала так же ЦМО). 2.И так же перенесла сумму амортизации по каждому ОС - особо ценному движимому. 3.Исправила в карточках: счет учета с 101.34 на 101.24 (автоматом поменялся счет амортизации со 104.34 на 104.24); статус сделала "Особо ценное движимое". Что еще мне надо сделать для того, чтобы все перенести и учесть все?

[TOB]

Ну и все пожалуй, теперь сверки с ГРБС 210.06, утвердить перечни особо ценного имущества, вновь приобретенное классифицировать и относить к той или иной категории имущества, выбытие, списание особо ценного имущества. Смотреть обороты по 210.06

[Lada2007]

Сообщение от TOB

Ну и все пожалуй, теперь сверки с ГРБС 210.06, утвердить перечни особо ценного имущества, вновь приобретенное классифицировать и относить к той или иной категории имущества, выбытие, списание особо ценного имущества. Смотреть обороты по 210.06

Вот этот 210.06 меня и беспокоит.Учредители хотя бы собрали бухгалтеров , объяснили, что делать. Но, похоже, у них есть дела поважнее, а мы - тык-мык - не знаем, как правильно сдалать. По всей области эти вопросы....

[GlebHappy]

Lada2007, могу Вам ответить с точки зрения и учредителей тоже - как отражать эту ситуацию, никто не знает, запросы в Минфин направлены, ждем ответов.

[TOB]

Вот так, в 2011 году, Мы - наш край, без переходного периода, закрывали год вместе с нашим ГРБСом по согласованию с департаментом по финансам края. Может что то будет пользительно.
Но проводки по начисленной амотризации по особо ценному имуществу в 2011 году так и остались на 401.20., без перевода их на 210.06. - Вот здесь действительно проводки НЕТ до сих пор. МИНФИН думает.

[TOB]

........

[Ягодкина]

Идеи по проводкам по переводу в отчетном году (по аналогии с письмом МФ
от 22 декабря 2011 г. N 02-06-07/5236):
Х 304 06 830/ Х 101 3Х 410
Х 101 2Х 310/ Х 304 06 730

Х 104 3Х 410/Х 304 06 730
Х 304 06 830/ Х 104 2Х 410

Х 304 06 830/ Х 210 06 660- балансовая ОЦИ
Х 210 06 560/ Х 304 06 730- амортизация ОЦИ