Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 22.04.2008
Возраст: 40
Сообщений: 19
Спасибо: 0
|
![]()
Здравствуйте!!!
Не могу разобраться ВООБЩЕ!!! ЧП работало на протяжении 2005-2007 по НДС!!! И в это время на р/с поступали с ндс так же и поступление средств без ндс. нужно эти суммы было указывать в декларациях???? и какие именно????? я не так давно начал работать??? ПОМОГИТЕ!!!!! (если написал не в ту рубрику Извините) Заранее Спасибо!!!! |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: начинающий бухгалтер
|
![]()
Счета на оплату вы должы были выставлять с НДС, поэтому и выписывать документы покупателям вы должны были только с НДС, поэтому все суммы надо было указывать в декларации. Налоговая скорее всего при проверке доначислит вам НДС
|
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
Финансовый директор
Регистрация: 22.04.2008
Адрес: г. Тюмень
Возраст: 44
Сообщений: 37
Спасибо: 0
|
![]()
vadim-rogachev,
Вы разобрались с своими расчетами? Если нет - пишите, у меня большой опыт по работе с НДС, в т.ч. и по ИП, а также по налоговым камеральным проверкам и уточненкам ![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 22.04.2008
Возраст: 40
Сообщений: 19
Спасибо: 0
|
![]()
Проверка идет только по р/с???? И если я буду сдавать уточненную 3-НДФЛ, то за весь год нужено будет сдавать уточненки по НДС????
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
Финансовый директор
Регистрация: 22.04.2008
Адрес: г. Тюмень
Возраст: 44
Сообщений: 37
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 22.04.2008
Возраст: 40
Сообщений: 19
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
При заполнении 3_НДФЛ базу беру с деклараций по 4 квартала НДС (мне сказали, что так нужно). ![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 | |
Финансовый директор
Регистрация: 22.04.2008
Адрес: г. Тюмень
Возраст: 44
Сообщений: 37
Спасибо: 0
|
![]()
vadim-rogachev,
Если Вы сдаете годовую отчетность за 2007 год, то налогооблагаемая база (доход): 1. По НДС - общая сумма отгруженных (не обязательно оплаченных) товаров, выполненных работ, услуг. 2. По 3-НДФЛ - общая сумма дохода, полученная от покупателей (на р/счет и через кассу, если есть розница). Поэтому: - н/обл. база (доход) у вас может отличаться т.к. разные н/обл. базы; - налоговый период разный; Цитата:
1. если Вы не работали 1, 2 и 3 квартал вообще 2. в 4 квартале все предъявленные расходы (товары для перепродажи, аренда и прочие услуги были оплачены в том же 4 квартале. Т.е. Сумма оплаченных расходов = сумме полученных счетов-фактур от поставщиков товаров, работ, услуг) |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
Финансовый директор
Регистрация: 22.04.2008
Адрес: г. Тюмень
Возраст: 44
Сообщений: 37
Спасибо: 0
|
![]()
Если то-то не понятно написала, спрашивайте, постараюсь объяснить
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
Финансовый директор
Регистрация: 22.04.2008
Адрес: г. Тюмень
Возраст: 44
Сообщений: 37
Спасибо: 0
|
![]()
Еще раз перечитала ваше первое сообщение:
Поэтому, у вас однозначно не может быть одинаковых баз для расчета: по НДС вы НЕ считаете суммы, оплаченные БЕЗ НДС, а по 3-НДФЛ Вы их обязательно учитываете! |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 22.04.2008
Возраст: 40
Сообщений: 19
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
NaMedny, можно и я задам пару вопросов,поскольку не работала с ЧП .
При работе ЧП на ОСНО в налогооблагаемую базу по НДС включаются суммы НДС с поступивших авансов? В каких случаях могут быть поступления от покупателей на р/с без НДС,и чем должно быть подтверждено отсутствие НДС,чтобы эти суммы можно было исключить из налогооблагаемой базы? Заранее благодарю за ответ. ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#12 | |
Финансовый директор
Регистрация: 22.04.2008
Адрес: г. Тюмень
Возраст: 44
Сообщений: 37
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
Вы являетесь плательщиков НДС. Соответственно, выставлять вашим клиентам счета, счет-фактуры и накладные Вы ОБЯЗАНЫ С НДС. Поэтому, все поступления на ваш р/счет должны быть с НДС. Теперь считаем н/обл. базу (доход, а именно РЕАЛИЗАЦИЮ): Например: На р/счет поступлений за квартал у вас не было, т.е. по банку обороты=0, но вы в отчетном квартале произвели отгрузку товара (или оказали услугу), например, на 118 рублей. В таком случае, при заполнении декларации по НДС за квартал, в разделе3 "реализация товара" строка 20 Вы указываете общую рализацию за квартал, без НДС, например 100 рублей (столбец "налоговая база"), далее в этой же строке 20, в столбце "сумма НДС" указываете 18 рублей. При расчете НДС используется метод расчета "по отгрузке" (Если не ошибаюсь, до июня?июля? 2006 г. мы могли сами выбирать метод расчета: по отгрузке или по оплате. Сейчас только "по отгрузке"!) Т.е. под "реализацией товара" в декларации по НДС понимается общая сумма по всем выписанным вами накладным и счетам-фактурам за отчетный период. Как правило, эта сумма берется из книги продаж, которая заполняется на основании этих самых счетов-фактур. Как я уже объснила, с банком у Вас могут быть расхождения, если Вы отгрузили товар без оплаты. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
Финансовый директор
Регистрация: 22.04.2008
Адрес: г. Тюмень
Возраст: 44
Сообщений: 37
Спасибо: 0
|
![]()
vadim-rogachev,
Далее, по реализации: Если у Вас были "авансы", т.е. вы получили денежные средства на р/счет от покупателя (конечно, с учетом НДС), НО ТОВАР НЕ ОТГРУЗИЛИ (услугу не оказали), то Вы ОБЯЗАНЫ указать эту сумму плученных авансов с р/счета в декларации по НДС, в разделе 3"расчет суммы налога", но не в п.1 "реализации", строка 20, а в п.4 " Суммы, полученной оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг). код строки 140. Например, Вы получили авансы в сумме 118 рублей, товар этому (этим) покупателям не отгружен, тогда заполняем столбец "налоговая база" -118 рублей, а в столбце "сумма НДС" - 18 рублей. ИТОГО, если у вас была отгрузка товара на общую сумму с НДС 118 рублей и + Вы получили авансы на общую сумму с НДС 118 рублей, получится "всего исчислено НДС" 18+18 = 36 рублей, именно эту сумму (36 рублей) Вы должны уплатить в бюджет, если у вас не было никаких расходов. Если авансов у вас не было, то уплачиваете только 18 рублей. Как считать и учитывать расходы по НДС напишу чуть позже, сейчас вынуждена уехать! Надеюсь, что понятно объяснила по поводу доходов... |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 | |
Финансовый директор
Регистрация: 22.04.2008
Адрес: г. Тюмень
Возраст: 44
Сообщений: 37
Спасибо: 0
|
![]()
Аланда,
НДС у ИП (при ОСНО и при том, что он является плаельщиком НДС) считается абсолютно так же, как и у ООО. Цитата:
Если ИП-плательщик НДС, то ни в каких случаях, у него не может быть поступлений денежных средств без учета НДС, ведь счета на оплату (или счет-фактуру, по которой происходит оплата) выставляет плательщик НДС. Даже, если покупатель не является плательщиком НДС! Исключение: есть некоторые виды товаров, которые облагаются ставкой 10% (например, медоборудование), и тогда наш ИП покупает данный товар, а затем и перепродает его, выставляя НДС 10%. Соответственно, есть список товаров, которые подлежат налогообложению по ставке 0%, в таком случае, возможно получение оплаты от покупателя без НДС (фактически НДС 0%) |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
NaMedny, спасибо за ответ,но я задавала свой вопрос исключительно для понимания проблемы автора ветки,который утверждает ,что на его расчетный счет поступали денежные средства как с НДС,так и без НДС.На основании этого и возник вопрос,одинаково ли ведется учет НДС для ЧП и для организаций.Тем более,что в первом своем ответе,вы говорили только об НДС с реализаций к уплате в бюджет.
Резюмируя,хотелось бы получить разъяснения автора,о каких поступлениях без НДС от писал,и на основании чего он не брал их в расчет для исчисления НДС к уплате. |
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 22.04.2008
Возраст: 40
Сообщений: 19
Спасибо: 0
|
![]()
Аланда, Я уже почти неделю обращяюсь то в налоговую, то к знакомым, только точного ответа до сегоднешнего не получил.
Ситуация такая: на р/с поступают деньги как НДС, так и без него. пытался найти сч/ф, их НЕТ. Где они осталось загадкой. ![]() Вот у меня и возник вопрос включать или нет в декларацию по НДС эти суммы!!!! Так как с НДС не разу не работал!!!!! |
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
Финансовый директор
Регистрация: 22.04.2008
Адрес: г. Тюмень
Возраст: 44
Сообщений: 37
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 22.04.2008
Возраст: 40
Сообщений: 19
Спасибо: 0
|
![]()
За отпущенный опт и за услуги.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#19 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
vadim-rogachev, из чего вы заключили,что на р/с поступали деньги без НДС?
На основании чего производились платежи,на основании счетов?В счетах был выделен НДС? И самый главный вопрос: По учетной политике в те периоды ,о которых вы пишете(если я правильно поняла,речь идет не о текущем периоде) как учитывался НДС "по оплате"или "по отгрузке"? Вопросов больше,чем ответов,а без этого трудно ответить что-то конкретное. Последний раз редактировалось Аланда; 24.04.2008 в 13:35. |
![]() |
![]() |
![]() |
#20 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 12.01.2009
Сообщений: 18
Спасибо: 0
|
![]()
NaMedny,
![]() ![]()
__________________
Я знаю точно, невозможное возможно!!!! |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Давальческое сырье | mari661 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 71 | 09.11.2016 12:27 |
Когда НДС подлежит восстановлению | vsv-boss | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 1 | 15.02.2008 12:54 |
Затраты по ремонту арендуемого здания. | mari661 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 12 | 23.11.2007 12:18 |
ИМПОРТ. НАЛОГОВЫЙ АГЕНТ. | Natal'a | Валюта, экспорт, импорт | 2 | 10.08.2007 22:31 |
проблема с НДС! помогите, please!!! | Светлана | Общая система налогообложения (ОСНО) | 1 | 01.08.2006 12:56 |