НДС с авансов при возврате денег покупателю

[Lady Anna]

30 марта 2012г получили деньги от покупателя авансом. Заплатили с этой суммы НДС
в июне 2012г вернули покупателю эти деньги. Как теперь быть с НДС? Могу ли я поставить этот НДС к возмещению во 2м квартале 2012?

[Youlia]

Если договор расторгнут с покупателем, то уплаченный НДС можно поставить на вычет.

[Lady Anna]

а если не расторгнут?? У нас не расторгнут. Тогда нельзя?

[Рысьkо]

Сообщение от Lady Anna

а если не расторгнут??

аналогичная ситуация. нужно обязательно расторгать или изменять его

http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=66247

[Lady Anna]

а какого вида могут быть именения в договоре? У нас по факту ничего не менялось в договоре. Ну, я конечно могу, например, нарисовать какое-нибудь изменение к договору. Какое может быть изменение в договоре, чтобы иметь право принять НДС к вычету в моей ситуации? Не уверена, что буду рисовать сейчас эти изменения, но чтобы хоть на будущее знать

[Рысьkо]

Lady Anna, вы по ссылке прошли? не нашли там для себя ответа?

[Lady Anna]

Я читала ссылку. А кроме изменения стоимости могут быть варианты?

[Рысьkо]

Lady Anna, зачем вам заморачиваться над тем, что такого там можно изменить чтоб ндс точно можно было принять к вычету. мне кажется намного легче расторгнуть договор, а затем заново его заключить, явно меньше головной боли будет.

[Lady Anna]

Опять возникла ситуация с авансовым НДС, но немного другая.
Покупатель перечислил деньги авансом в августе 2012 года. Работы мы ему будем выполнять в октябре, т.е в 4 квартале 2012.
То есть мы в 3 квартале 2012 заплатим НДС с авансов, а в 4 квартале 2012 поставим этом НДС к возмещению после выполнения работ.
Но, теперь покупатель звонит и просит по договору переуступки права требования оплатить свою задолженность перед своим поставщиком.
Тогда у меня получится, что мы часть задолженности перед покупателем закроем не работами, а погашением их долга.

Но ведь получается мне это не выгодно? Если бы задолженность я закрыла работами, то я бы поставила НДС к возмещению, а если я задолженность закрываю перечислением денег кредитору нашего покупателя, то как быть тогда? Могу ли я поставить НДС к возмещению в таком случае?

[Оксана31]

Вы подписывали договор переуступки права требования? Если вашему покупателю требуется погасить задолженность перед СВОИМ поставщиком, то возвращайте деньги на сумму задолженности покупателю, а он пусть САМ все погашает.Это ЕГО кредитор, а не Ваш.

[Lady Anna]

Да, собираемся подписывать договор переуступки права требования
Я так понимаю, что если я пойду на уступки нашему покупателю, то НДС возместить мне потом точно нельзя будет?

[Youlia]

Сообщение от Lady Anna

Да, собираемся подписывать договор переуступки права требования

Зависит от того из чего задолженность возникла. Быть может она не облагается НДС, и тогда вам счет-фактуру никто не выставит, а значит поставить на вычет будет нечего.

В вашей ситуации оптимально было бы изменить договор с вашим покупателем и перевести ему часть суммы обратно, тогда можно поставить на вычет вашу с-ф.

[Lady Anna]

Сообщение от Youlia

Зависит от того из чего задолженность возникла. Быть может она не облагается НДС, и тогда вам счет-фактуру никто не выставит, а значит поставить на вычет будет нечего.

кредиторы покупателя работают с НДС, счет-фактуру то они могут выставить.
Но я так понимаю, что кредиторы покупателя, даже если мы проплатим, по своей бухгалтерии проведут эти оплаты как-будто это оплатил наш покупатель и соответственно все накладные и счет-фактуры они выставят нашему покупателю (вернее документы они уже давно им выставили, ведь это уже задолженность по поставкам, которые были ранее).
А нам кредиторы покупателя какие счет-фактуры могут выставить?

[Youlia]

Сообщение от Lady Anna

все накладные и счет-фактуры они выставят нашему покупателю

значит скорее всего речь не идет о переуступке, а речь идет об исполнении обязательств третим лицом... на основании чего вы вообще оплачиваете этому кредитору покупателя?

[Lady Anna]

Я тогда ситуацию обрисовала кратко, но она немного запутаннее.
У собственника организации, в которой я сейчас работаю до этого была другая фирма (скажем, фирма "А"), но она обанкротилась год назад, это было до моего прихода, поэтому сильно подробностей не знаю.
Покупатель этой фирмы "А" взял на себя её долги перед несколькими поставщиками фирмы "А". По какому договору, я не знаю, так как документов у нас уже всех этих нет.
Но покупатель долги хоть и переписал на себя, но не гасит их.
Теперь организация, в которой уже я работаю, работает с этим же покупателем. Этот покупатель наперечислял нам авансов за работу.
Собственник организации, в которой я сейчас работаю, хочет погасить эти долги за нашего покупателя, потому что когда-то давно это были его долги. Вот как-то так.

[Youlia]

Lady Anna, понятно, что кто-то кому-то должен, вопрос в том, что будет с вычетом НДС. А тут все просто: либо есть с-ф, которую можно принять к вычету, либо ее нет. Или же делать расторжение/изменение и возврат.