Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Обучение > Помощь студентам


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 07.09.2012, 10:13   #1
статус: новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 07.09.2012
Сообщений: 1
Спасибо: 0
По умолчанию проверьте задачку по НДС

вот условие:
1. Выручка за год (реализация) = 20 000, в т.ч. НДС 18%. Оплата от заказчиков и покупателей 10 000, в т.ч. НДС 18%.
2. Производственные основные средства - первоначальная стоимость = 1 000, амортизация на начало года = 100, амортизация за плановый год = 10.
3. Готовая продукция - на начало года 2 000 , себестоимость реализации за год = 5000.
4. Производственные расходы за год: 4 720, в т.ч. НДС 18%. Начислено, но не оплачено.
5. Капитальные вложения - план оплат за год 2000 с НДС, выполнение (выполнено в декабре) 1000 в т.ч. НДС 18%.
6. Дебиторская задолженность на начало года 1 000.
7. Общеадминистративные расходы за год - начисление 1000 руб. в т.ч. НДС 10% (частично облагаются НДС), оплачено 2000, в т.ч. НДС 10%
8. Коммерческие расходы за год - начисление 2 000, в т.ч. НДС 18%, оплата 1000, в т.ч. НДС 18%.
9. Кредиторская задолженность на начало года - 2000.
10. Задолженность по краткосрочному банковскому кредиту на начало года = 2 000, выборка за год 1 500, погашение за год 500. Проценты по кредиту за год: начислено 250, оплачено 250.
11. Денежные средства на начало года = 500.
11. Акционерный капитал на начало года = 1 000. Непокрытый убыток на начало года = 600.
12. Списана безнадежная дебиторская задолженность в сумме 1000.
13. Начислен НДС в бюджет с учетом данных по доходам и расходам.Рассчитанная сумма НДС полностью оплачена в бюджет.
14. Ставка налога на прибыль 20%, налогооблагаемая прибыль равна расчетной (бухгалтерской).Налог на прибыль начислен, но не выплачен.

я вот так посчитал НДС к уплате:
продажи 20000руб\ 18%\ 3050,84руб
Производственные расходы -4720руб\ 18%\ -720,00руб
Капитальные вложения -1000руб\ 18%\ -152,54руб
Общеадминистративные расходы -2000руб\ 10%\ -181,81руб
коммерческие расходы -2000руб\ 18%\ -305,08руб

итого НДС к уплате (сумма 3-го столбца) 1691,40руб


все верно? или что-то не учел?
при расчете налога на прибыль, учитываем полную сумму списанной ДЗ, или без НДС?
Alex1977 вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 01:04. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot