Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Валюта, экспорт, импорт


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 15.10.2012, 19:25   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 15.10.2012
Сообщений: 3
Спасибо: 0
По умолчанию УСН 6%, внешне экономическая деятельность и НДС.

Доброго всем времени суток.

Есть срочный и важный вопрос, который хотелось бы уточнить. Буду благодарен за любую помощь.

Ситуация:

1) У нас компания на УСН 6% от дохода.
2) У нас есть контрагент в Великобритании, его система налообложения мне не известна. Это имеет значение? Единственное знаю, что тип компании: Private Limited Company, у компании приставка LTD - ограниченной ответственности и по отчетам она является малым бизнесом - TOTAL EXEMPTION SMALL.
3) Нас с данным контрагентом связывает договор франшиза, по которому ежемесячно они выставляют нам счет за оказанные услуги по данному договору, проще говоря Franchisee license fee, в размере 2000$. Мы принимаем платежи от юридических и физических лиц на свои счета в России, оплачиваем налог в размере 6% за все доходы. И в конце месяца оплачиваем счет, 1 исходящая операция с нашего валютного счета, на валютный счет компании в Великобритании.
4) У данной компании нету представительства в России, по договору франшизы мы являемся их региональным представителем на территории РФ.
5) Предметом договора франшизы является предоставление от франчайзера (их сторона) к франчизи (наша сторона) доступа к онлайн сервису, а так же консалтинговых услуг с их стороны и возможности его перепродажи в определенном регионе мира и закреплению нас как регионального партнера в РФ. Мы перепродаем их технологии к конечному клиенту, берем себе 80%, 20% от выручки перечисляем по условиям договора. Так же мы обладаем правами перепродажи лицензии на данный сервис партнерам в россии (так называемые White label), которые связаны договором только с нашей компанией.

Вопрос - Обязаны ли мы платить НДС или какие либо другие налоговые пошлины, за отправку денег по договору франшизы в великобританию? Как не попасть на двойное налогообложение? Или единственным налогом который нам необходимо будет заплатить останется 6% по доходам? По логике вещей, компании на упрощенной системе налогообложения не должны платить НДС. В каком случае его необходимо будет оплатить, если такой случай существует?

P.S. При необходимости могу выложить здесь выдержку из договора, касаемую нашим взаимотношений, или любую другую информацию, если я что-то упустил.

Последний раз редактировалось tysovwik; 15.10.2012 в 19:30.
tysovwik вне форума   Ответить с цитированием
Старый 15.10.2012, 20:06   #2
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 15.10.2012
Сообщений: 3
Спасибо: 0
По умолчанию Re: УСН 6%, внешне экономическая деятельность и НДС.

Проще говоря, мы покупаем (или скорее даже арендуем на время действия договора франшизы) у иностранного лица программное обеспечение и реализовываем его на территории РФ. Они выставляют нам счет, мы его оплачиваем в валюте, платеж идет в Великобританию. Доходы же с перепродажи данного ПО, облагаются 6%, мы принимаем все платежи от юридических и физических лиц на территории РФ на наш рублевый счет.

Хочется понять, на какие налоги мы попадаем в случае с усн 6% и выше описанной ситуацией.

Последний раз редактировалось tysovwik; 15.10.2012 в 20:09.
tysovwik вне форума   Ответить с цитированием
Старый 15.10.2012, 20:37   #3
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 15.10.2012
Сообщений: 3
Спасибо: 0
По умолчанию Re: УСН 6%, внешне экономическая деятельность и НДС.

И еще сопутствующий вопрос насчет первичной документации:

Каждый месяц франчайзер (наш контрагент) выставляет нам счет, мы его оплачиваем. Какие закрывающие документы должен нам предоставить франчайзер, что бы мы могли отчитаться за данный платеж? Это должен быть документ что-то на подобие акта выполненных работ?, или одного договора франшизы достаточно для закрытия каждого ежемесячного платежа?

Последний раз редактировалось tysovwik; 15.10.2012 в 20:44.
tysovwik вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 17.10.2012, 19:38   #4
статус: Бог в бухгалтерии
 
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
По умолчанию Re: УСН 6%, внешне экономическая деятельность и НДС.

Цитата:
Сообщение от tysovwik Посмотреть сообщение
его система налообложения мне не известна. Это имеет значение?
для вас не имеет
Цитата:
Сообщение от tysovwik Посмотреть сообщение
Какие закрывающие документы должен нам предоставить франчайзер, что бы мы могли отчитаться за данный платеж?
обратитесь в отдел валютного контроля своего банка, что они захотят получить
sous вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 01:04. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot