реализация в сентябре, а НДс к ним в октябре, как сформировать прибыль

[Юлия1979]

Здравствуйте. в 3 квартале при реализации услуг мы выставили акты выполненных работ в конце сентября ,но при этом сч/фактуры к ним оформили 1 октября ( имеет право, т к сч/фактура может выставляться в течении 5 дней после акта).Сделалось это для того , чтобы уменьшить НДС к выплате, и показать прибыль.Но при этом при формировании декларации на прибыль, эта разница выскакивает ( разница в сумму НДС), и показывает убыток, хотя в Оборотной ведомости все правильно- и идет прибыль, хотя и не большая. Подскажите пожалуйста, куда надо правильно "подкинуть" эту сумму , чтобы декларация сформировалась верно? к реализации?
Спасибо

[ML2209]

Сообщение от Юлия1979

Сделалось это для того , чтобы уменьшить НДС к выплате, и показать прибыль.

1.можно уменьшить ндс к возмещению, но не к выплате
2. и какая сувязь м/у ндс к выплате и прибылью?

[Юлия1979]

У нас всегда большой НДС и всегда очень маленькая прибыль, вот так и сделали, чотбы оплатить НДС меньше.

[AlexVX]

Вообще-то объектом налогообложения НДС является реализация, а не счет-фактура.
Реализация у вас в сентябре.

[Аланда]

Сообщение от Юлия1979

при этом сч/фактуры к ним оформили 1 октября ( имеет право, т к сч/фактура может выставляться в течении 5 дней после акта).

Забудьте про эти 5 дней,которые отводятся на выставление счетов-фактур,они только сбивают с толку.По НК вы должны НАЧИСЛИТЬ НДС к уплате на дату поступления аванса или по документу отгрузки,особенно это важно ,когда аванс иили отгрузка оказываются на стыке кварталов.Для того,чтобы не показывать НДС по отгрузке в 3 квартале,вы должны не показывать и соответствующую реализацию в декларации по НДС,иначе у вас будет расхождение между реализацией в декларации по НДС и в декларации по прибыли.Это обязательно выявят при камеральной проврке и запросят объяснение этому факту.

Сообщение от Юлия1979

Подскажите пожалуйста, куда надо правильно "подкинуть" эту сумму , чтобы декларация сформировалась верно? к реализации?

Правильно никак не получится.Зачем вам устраивать себе лишние и ненужные сложности в учете.Сейчас вы куда-то что-то подкините,в следующем периоде вам нужно будет не забыть это что-то учесть.

Сообщение от Юлия1979

всегда большой НДС и всегда очень маленькая прибыль

Это означает,что у вас большая реализация, мало покупок и много расходов ,учитываемых при расчете налога на прибыль.Что же с этим можно поделать,если так получается.Уменьшайте расходы,которые учитываете для прибыли.Если вы возьмете в расчет не все расходы,которые можете учесть,это будет меньшее прегрешение с точки зрения бухгалтерского и налогового учета,нежели "перекидка" НДС с одного квартала на другой ,что является прямым нарушение законодательства. Увеличить прибыль за счет невключения всех расходов в конце концов это ваше право,если хотите платить больше налога -платите,могут пожурить вас за это,но вряд ли заставят уменьшать прибыль ( я с таким фактом не встречалась),а вот начислить НДС на невключенную отгрузку могут да еще и начислить санкции за нарузение НК.ИМХО

[Юлия1979]

в том то и дело, что этот НДС не попал в декларацию за 3 квартал, а при формировании декларации на прибыль появляется и не стыковка.......

[Veselenochka]

Сообщение от Юлия1979

в том то и дело, что этот НДС не попал в декларацию за 3 квартал

значит нужно сделать чтобы попал

[Б_С_К]

Сообщение от Юлия1979

в том то и дело, что этот НДС не попал в декларацию за 3 квартал, а при формировании декларации на прибыль появляется и не стыковка.......

Он должен туда попасть Иначе Вы нарушаете Законодательство

[Аланда]

Сообщение от Юлия1979

этот НДС не попал в декларацию за 3 квартал, а при формировании декларации на прибыль появляется и не стыковка.......

Так я вам об этом и писала,что эта нестыковка будет выявлена однозначно.Делайте счет-фактуру на дату отгрузки/акта ,делайте корректировку декларации и доплачивайте НДС.Меня только одно удивляет,позиция покупателя,который не получил счет-фактуру на дату акта,почему у него не возникло вопросов ( если только он применяет УСН,тогда ему этот счет-фактура не так важен,как при ОСНО).Или попробуйте договориться с заказчиком о переделке Акта на октябрь.Если он не запросил счет-фактуру,может быть ,ему безразлично и какой датой будет АКТ.

[Юлия1979]

спасибо, лучше сдам уточнечку по НДС и правильно начислю прибыль

[Аланда]

Сообщение от Юлия1979

сдам уточнечку по НДС

Насколько я знаю,сначала нужно будет доплатить,а потом сдавать корректировку по НДС.