Порядок учета убытков прошлых лет

[Log_in]

Сообщение от MarinaAnna

Так вот проблема в том, что я никак не могу понять, какую мне сделать ручную проводку по НУ, чтобы в бух учете эта переплата 200 руб села правильна как должно быть, это первая проблема,

проводки НУ не влияют на БУ, правильно сделать проводку как я написал
т.е. Дт 99 Кт 68 "-200", т.е. в анализе счета 68 за год мы будем видеть кредитовый оборот в корреспонденции с 99 счетом на сумму 100 руб. что соответствует начисленному налогу за год.
Непокрытый убыток прошлых лет числится на счете 84. В момент реформации баланса, этот убыток будет уменьшен, либо полностью перекрыт финансовым результатом текущего года. (это в БУ).

Сообщение от MarinaAnna

Теперь у меня баланс заполняется и эту сумму убытка прописывает в прочих оборотных активах со знаком минус, а так быть не должно, никогда не видела балансов в которых были бы минусовые цифры, кроме строки Распределяемая прибыль, а вернее если есть убыток, то только там со знаком минус сумма отражается, ну думаю что и прибыль по 84 счету не правильно отражается.

фин.результат как прошедших лет, так и текущего года отражается в строке 470 "нераспределенная прибыль/непокрытый убыток". В какой проге у тебя она в активе?
Какой признак проставлен в плане счетов у счета 84? Он пассивный?

Сообщение от MarinaAnna

Так как в БУ эта сумма понимаю отражатся нигде не должна, она только в НУ должна фигурировать.

это почему она не должна отражаться? должна, иначе не будет баланса.

Давай так, сначала разберемся с 68, потом с 84, я про БУ. Сальдо по счету 68 на начало 2011 года верное?