резерв на оплату отпусков

[Bryaz]

Нет наоборот,может я не так выразилась в начале, у меня Сальдо Дт сч 96 на 31 12 2012 300 000р,т.е. использовано на конец года по факту больше чем начислено с учетом резерва на 31.12.2011, еще у меня есть неиспользованные отпуска на сумуу 400 000 на 31.12.2012 , т.е. я должна сделать на 31.12.2012 г. проводку Дт 44 Кр 96 700 000 (300 000 - доначисляю резерв до фактически использованной суммы отпусков и 400 000 - сумма неотгулянных отпусков за 2012 г.). А в январе продолжаю начислять в резерв как и всегда по проценту от ФОТа

[Валерия]

Сообщение от Bryaz

Нет наоборот,может я не так выразилась в начале, у меня Сальдо Дт сч 96 на 31 12 2012 300 000р,т.е. использовано на конец года по факту больше чем начислено с учетом резерва на 31.12.2011, еще у меня есть неиспользованные отпуска на сумуу 400 000 на 31.12.2012 , т.е. я должна сделать на 31.12.2012 г. проводку Дт 44 Кр 96 700 000 (300 000 - доначисляю резерв до фактически использованной суммы отпусков и 400 000 - сумма неотгулянных отпусков за 2012 г.). А в январе продолжаю начислять в резерв как и всегда по проценту от ФОТа

У вас оборот какой по 96 счету, вы же не ведёте аналитику по каждому сотруднику...

С одной стороны в 2012г у Вас использовано больше чем начислено.

Сообщение от Bryaz

у меня Сальдо Дт сч 96 на 31 12 2012 300 000р,т.е. использовано на конец года по факту больше чем начислено с учетом резерва на 31.12.2011

С другой стороны у вас есть неиспользованные отпуска на 31 12 2012г

Сообщение от Bryaz

еще у меня есть неиспользованные отпуска на сумуу 400 000 на 31.12.2012 , т.е. я должна сделать на 31.12.2012 г. проводку Дт 44 Кр 96 700 000 (300 000 - доначисляю резерв до фактически использованной суммы отпусков и 400 000 - сумма неотгулянных отпусков за 2012 г.)

Какой у Вас был резерв на 31 12 2011?
Кредит счета 96 - ??????

Кредит счета 96 Все начисленные отпуска за 2012г
Дебет счета 96 все использованные отпуска за 2012г

Кредит счета 96 на 31 12 2012г ?????

Я маленько не поняла распишите пожалуйста 96 счет сальдо на 31 12 2011г обороты с кредита и по дебету 96 счета и сальдо на 31 12 2012г