штраф за сверхнормативный простой, срочно!

[Главбух новоиспеченная]

согласны, осно

[ptihka]

Вы им выставляете со ставкой 0%, значит у них должен вестись раздельный учет.

[Б_С_К]

Сообщение от Главбух новоиспеченная

а покупатель как у себя проводит такую неустойку с ндс? куда относит ндс?

Покупатель проводит так как ему Выставили, а вопрос по ставку довольно спорный, так как неустойка это не услуга у которой можно признать место оказания. Постараюсь завтра найти комментарии специалистов по этой теме...

[Б_С_К]

Сообщение от ptihka

Вы им выставляете со ставкой 0%, значит у них должен вестись раздельный учет.

Какой раздельный учет может быть у покупателя? Что он должен разделять?

[ptihka]

Сообщение от Б_С_К

Постараюсь завтра найти комментарии специалистов по этой теме...

Я вот на основании этих комментариев и отвечала. Ситуация неоднозначная...

[ptihka]

Сообщение от Б_С_К

Какой раздельный учет может быть у покупателя? Что он должен разделять?

Если ставки НДС будут у покупателя разные, то будет раздельный учет.

[Б_С_К]

Сообщение от ptihka

о будет раздельный учет.

Раздельный учет чего? Входящий НДС либо есть, либо его нет, и делить тут не чего

[ptihka]

Сообщение от Б_С_К

Раздельный учет чего? Входящий НДС либо есть, либо его нет, и делить тут не чего

По большому счету мы уже полезли в учет покупателя. Зачем - не понятно. В самом начале был задан вопрос о том, как выставить/предъявить неустойку. Откуда мне, например, знать какой учет у моего покупателя, да и зачем? Выставляем неустойку, а уж он её учитывает , как считает нужным его бухгалтер.

[Б_С_К]

Вот только что нашла пока :

По мнению Минфина России и налоговых органов, из смысла п. 2 ст. 153 и пп. 2 п. 1 ст. 162 Налогового кодекса РФ следует, что суммы штрафных санкций, полученные налогоплательщиком и связанные с расчетами по оплате товаров, включаются в налогооблагаемую базу по НДС у налогоплательщика - поставщика товаров, получающего эти средства (Письма Минфина России от 18.10.2004 N 03-04-11/168, от 21.10.2004 N 03-04-11/177, Письмо УФНС России по г. Москве от 11.04.2006 N 19-11/30885).
Руководствуясь этими разъяснениями, организация начисляет НДС к уплате с суммы полученного штрафа. Налоговая ставка НДС определяется в данном случае согласно п. 4 ст. 164 НК РФ и равна 18/118.

[ptihka]

Б_С_К, а у них ставка 0%.

[Б_С_К]

Вот еще может пригодиться:
Ситуация: при каких условиях российская организация, оказывающая транспортно-экспедиционные услуги по международной перевозке грузов, может применять ставку НДС в размере 0 процентов
Ответ на этот вопрос зависит от состава услуг, которые организация оказывает в рамках договора транспортной экспедиции.

Перечень транспортно-экспедиционных услуг, при оказании которых российские организации вправе применять ставку НДС в размере 0 процентов, включает в себя:

участие в переговорах по заключению контрактов купли-продажи товаров;
оформление документов;
прием и выдачу грузов;
завоз-вывоз грузов;
погрузочно-разгрузочные и складские услуги;
информационные услуги;
подготовку и дополнительное оборудование транспортных средств;
услуги по организации страхования грузов;
услуги по организации платежно-финансовых услуг;
услуги по организации таможенного оформления грузов и транспортных средств;
разработку и согласование технических условий погрузки и крепления грузов;
розыск груза после истечения срока доставки;
контроль за соблюдением комплектной отгрузки оборудования;
перемаркировку грузов;
обслуживание и ремонт универсальных контейнеров грузоотправителей;
обслуживание рефрижераторных контейнеров и хранение грузов в складских помещениях экспедитора.
При этом нулевая ставка НДС применяется при одновременном выполнении следующих условий:

исполнитель не относится к российским перевозчикам на железнодорожном транспорте;
между заказчиком и исполнителем услуг заключен договор транспортной экспедиции, оформленный в соответствии с требованиями гражданского законодательства и Закона от 30 июня 2003 г. № 87-ФЗ. Если исполнитель оказывает услуги на основании иного договора, их реализация облагается НДС по ставке 18 процентов;
транспортно-экспедиционные услуги оказаны исполнителями (экспедиторами), которые участвуют в организации международных перевозок морскими и речными судами, судами смешанного (река-море) плавания, воздушными судами, железнодорожным транспортом и автотранспортными средствами;
оказание транспортно-экспедиционных услуг связано с перемещением груза между пунктами отправления и назначения, один из которых расположен за пределами России. Если договором транспортной экспедиции предусмотрена организация перевозки грузов между пунктами отправления и назначения, расположенными на территории России, то эти услуги облагаются НДС по ставке 18 процентов.
Такой порядок следует из положений подпунктов 2.1, 9, 9.1 пункта 1 и пункта 3 статьи 164 Налогового кодекса РФ. Аналогичные разъяснения содержатся в письмах Минфина России от 26 апреля 2011 г. № 03-07-08/130, от 20 января 2011 г. № 03-07-08/15, от 17 января 2011 г. № 03-07-08/11.

Следует отметить, что в перечне, приведенном в абзаце 5 подпункта 2.1 пункта 1 статьи 164 Налогового кодекса РФ, указана лишь укрупненная номенклатура транспортно-экспедиционных услуг. Конкретные виды услуг, из которых состоят позиции этой номенклатуры, в перечне не поименованы. Чтобы определить, в отношении каких именно услуг организация может применять нулевую ставку НДС, следует руководствоваться классификацией национального стандарта «Услуги транспортно-экспедиторские» ГОСТ Р 52298-2004, утвержденного приказом Ростехрегулирования от 30 декабря 2004 г. № 148-ст. В этом стандарте расшифрована каждая группа подобных услуг.

Например, группа «Услуги по оформлению документов, приему и выдаче грузов» включает в себя:

оформление товаросопроводительной, товаротранспортной, фитосанитарной, карантинной, консульской и т. п. документации и комплекта перевозочных документов;
оформление переадресовки грузов;
оформление коммерческих актов о недостаче, излишках, порче, повреждениях и утрате груза и тары;
предъявление грузов к перевозке в местах общего и необщего пользования на станциях (в портах) отправления;
выдачу грузов на станциях (в портах) назначения.
Таким образом, при оценке права на применение нулевой ставки НДС в отношении оказанных транспортно-экспедиционных услуг организация должна учитывать как требования абзаца 5 подпункта 2.1 пункта 1 статьи 164 Налогового кодекса РФ, так и классификацию стандарта ГОСТ Р 52298-2004. Если в рамках договора транспортной экспедиции организация оказывает дополнительные услуги, то в отношении этих услуг нулевую ставку НДС можно применить только в том случае, если это предусмотрено другими нормами пункта 1 статьи 164 Налогового кодекса РФ. В противном случае при реализации дополнительных услуг НДС нужно начислять по ставке 18 процентов (п. 3 ст. 164 НК РФ). Аналогичные разъяснения содержатся в письме ФНС России от 31 мая 2011 г. № ЕД-4-3/8634.

[Б_С_К]

Сообщение от ptihka

Б_С_К, а у них ставка 0%.

У них ставка 0% по Услугам оказываемым на территории другого государства, а смысл вопроса то Имеют ли они право применить эту ставку к штрафным санкциям при простое.

[ptihka]

Б_С_К, читайте пжл выше мои ответы.

[Б_С_К]

Сообщение от ptihka

Б_С_К, читайте пжл выше мои ответы.

не поняла Какие?

[Главбух новоиспеченная]

БСК, спасибо большое за развернутый ответ!
А подскажите пож-ста, расходы на кап ремонт ОСов относятся на 25 счет или на 08?

[LiGro]

Сообщение от Главбух новоиспеченная

БСК, спасибо большое за развернутый ответ!
А подскажите пож-ста, расходы на кап ремонт ОСов относятся на 25 счет или на 08?

У вас же ремонт , относите на 25 счет.

[Главбух новоиспеченная]

но ведь ремонт капитальный

[LiGro]

Изменение первоначальной стоимости основных средств, в которой они приняты к бухгалтерскому учету, допускается в случаях достройки, дооборудования, реконструкции, модернизации, частичной ликвидации и переоценки объектов основных средств. Кап ремонт не увеличивает стоимость ОС

[Таинственная Незнакомка]

а ниче что вопросы названию темы не соответствуют?

[LiGro]

Сообщение от Таинственная Незнакомка

Ага прицепом спрашивает!