Отражение коммунальных услуг арендатором

[Танечка В.]

Спасибо! Попробую убедить директора облегчить жизнь бух-ра А пока придется помудровать немного...

[Танечка В.]

В управляющей компании сказали, что напрямую наша организация не может заключить договор на обслуживание. Этот договор заключается только с собственником помещения. Вот так.

[Цветочек Аленький]

Подскажите, а начисление аренды вы проводите у себя на основании договора без подписания с этим физ. лиц ежемесячно какого либо документа

[Танечка В.]

Сообщение от Цветочек Аленький

Подскажите, а начисление аренды вы проводите у себя на основании договора без подписания с этим физ. лиц ежемесячно какого либо документа

Здравствуйте! Да, провожу бухгалтерской справкой только на основании действующего договора. Никаких актов он не делает нам. А описанный Вами вариант с переменной частью арендной платы, это не то же самое, как в нашем договоре - коммунальные расходы возмещаются на основании выставленных квитанций ЖКХ?

[Танечка В.]

А помогите, пожалуйста, с проводками по отражению возмещения стоимости ком-х услуг:

1) Д60К76 - предъявлена арендодателем стоимость ком-х услуг к возмещению
2) Д76К50 - возмещена стоимость ком-х услуг
3) Д76К68- удержан НДФЛ с доходов арендодателя в виде возмещения ком.услуг
4) Д68К51 - перечислен НДФЛ
5) Д20К60 - списана сумма возмещенных ком-х услуг

или вместо п.1) сразу делать Д20К76 ?

Я запуталась, как это правильно сделать-то????

[Цветочек Аленький]

Сообщение от Танечка В.

Спасибо! Попробую убедить директора облегчить жизнь бух-ра А пока придется помудровать немного...

Попробуйте, как вариант, прописать в договоре два понятия : постоянная арендная плата и переменная, тогда суммой арендной платы будет постоянная, а переменной сумма коммуналки, подписывайте на нее акты с физ лиц. Платите и отражайте ее у себя как пост. аренду только на основании акта. Вопросов точно у ИФНС не возникнет. Тем более что вы плательщик 6% УСН и ваши расходы по сути не актуальны.