Вопросы по Приложению 4 в Декларации на прибыль

[Татьяна872510]

Добрый день. Помогите пожалуйста, приложение ; заполняю впервые и возникли вопросы. У меня в налоговой попросили за 2012 год в декларации на прибыль заполнить приложение 4, т.к. за 2011 г. были убытки и за первый, второй квартал 2012г. (за год тоже идет небольшой убыток). Подскажите пожалуйста как заполнить в этом приложении строку 160? в интернете написано,так: Строка 160 заполняется при составлении Декларации за налоговый период.
По строке 160 остаток неперенесенного убытка определяется как разность строк 010
и 150. Если в истекшем налоговом периоде, за который представлена Декларация, получен
убыток, то остаток неперенесенного убытка на конец налогового периода (строка 160)
включает показатель по строке 010 и сумму убытка истекшего налогового периода. Сумма
убытка истекшего налогового периода определяется как разность показателя строки 060
Листа 02 и доходов, включенных в показатель строки 070 Листа 02 (по которым налоговая
база исчислена отдельно и налог удержан по ставке, отличной от установленной пунктом
1 статьи 284 Кодекса), скорректированная на положительные величины показателей строк
100 Листов 05 и строки 530 Листа 06. То есть остаток неперенесенного убытка = строка
010 + абсолютная величина {(строка 060 Листа 02 - указанные доходы из строки 070
Листа 02) + положительная величина строк 100 Листов 05 + положительная величина
строки 530 Листа 06}
Но у меня в декларации не заполняется строка 070 в Листе 02, что тогда писать в 160? Строка 150, так же не заполняется в нашей декларации
И еще подскажите пожалуйста в разбивки по годам я указала убыток за 2011 год, строка 040 в приложении 4 и убыток за 1 и 2 квартал 2012 года строка 050. Скажите если строка 050 идет за 2012 год, мне включать в нее убыток по декларации за 4 квартал? или просто 1 и 2 квартал. А в строке 160 написать сумму строки 010 и 140? Буду очень благодарна за помощь

[sous]

Сообщение от Татьяна872510

что тогда писать в 160?

писать остаток неперенесенного убытка

Сообщение от Татьяна872510

строка 050 идет за 2012 год, мне включать в нее убыток по декларации за 4 кварта

да, убыток должен быть по годовой декларации

[MarinaAnna]

У меня фирма открыта в 2012 году, на конец года убыток, Инструкция по заполнению декларации по прибыли это нечто, без бутылки не разберешься.....
При наличии определенной проводки, декларация заполнилась автоматически и сумму убытка за 2012 год заполнила по строке 160, второй раз эту же сумму заполнила со знаком (-) в строке 140, правильно или нет, не знаю, но отправила такую, никакие другие строки не заполняются автоматически, а руками что-то мудрить не хочу, поэтому тоже не знаю правильно или нет. При этом строка 160 я так поняла, заполняется на основании проводки по налоговому учету, а строка 140 тянется из листа 02, но пока я не сделала ручную проводку, прилож 4 не заполнялось вообще.
У вас должен быть отражен убыток 2011 года, в строе наверное 130 или 120, а убыток за 2012 г должен быть в строке 160.
Может быть кто-то еще напишет что-нибудь, хочется раз и навсегда разобраться с декларацией, особенно с приложением 4, потому что инструкцию прочитать и разобрать ее когда там все в куче, сложно, лучше бы на примерах и картинках

[Татьяна872510]

Всем,спасибо...разобралась В строке 160 пишется 010 + 140, значение пишется с плюсом мне так сказали в налоговой

[MarinaAnna]

Татьяна872510, То есть получается, что убыток прошлых лет строка 010 + убыток этого года строка 140 = общий убыток строка 160. Так ? У меня автоматически в строке 140 сумма встала со знаком минус, а в строку 160 сумма со знаком +, это правильно, что в 140 сумма должна со знаком минус быть ?

[Татьяна872510]

Мне в налоговой сказали что это правильно. Только строка 140 пишется с минусом,т.к. она встает автоматически...Остальное с +

[MarinaAnna]

Татьяна872510, Спасибо, успокоили !