Когда заполняются паспортные данные в РКО

[Юрий Лукин]

Предприятие имеет несколько розничных точек, как в городах, так и в деревнях. Сдача наличных и другое движение денежных средств происходит с оформлением РКО.
На данный момент у нас существуют следующие операции по РКО:
- внесена в банк выручка (инкассация)
- внесена выручка в кассу другого подразделения
- выдана зарплата по ведомости
- выдана зарплата сотруднику
- выдан подотчёт
- выдано на спецпитание
- выдана матпомощь сотруднику
- выдана матпомощь прочим гражданам
- внесена выручка подразделения (через почту)
- оплата за услуги банка (почтовые сборы)
В каких случаях в РКО следует указывать сколько получил и паспортные данные, а в каких нет? Пока мы указываем сколько получил и паспортные данные только в случаях выдачи зарплаты сотруднику и выдачи на подотчёт.
Но правильно ли это? И чьи паспортные данные следует указывать в остальных случаях и следует ли их указывать?
И какими документами подтверждаются (не подтверждаются) требования к заполнению данных паспорта и сколько получил, исключая подотчёт и зарплату сотруднику (с ними всё понятно).
Заранее спасибо.

[Аланда]

Сообщение от Юрий Лукин

В каких случаях в РКО следует указывать сколько получил и паспортные данные, а в каких нет?

Оформление первичных документов по кассе регламентируется положением ЦБР №373 П,и я не вижу в нем никаких икслючений для заполнения паспортных данных в РКО

4.2. Кассир выдает наличные деньги непосредственно получателю, указанному в расходном кассовом ордере 0310002 (расчетно-платежной ведомости 0301009, платежной ведомости 0301011), при предъявлении им паспорта или другого документа, удостоверяющего личность в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации (далее - документ, удостоверяющий личность), либо при предъявлении получателем доверенности и документа, удостоверяющего личность.

Перед выдачей наличных денег кассир, получив расходный кассовый ордер 0310002 (расчетно-платежную ведомость 0301009, платежную ведомость 0301011), проверяет наличие подписей руководителя, главного бухгалтера или бухгалтера (при отсутствии главного бухгалтера и бухгалтера - наличие подписи руководителя) и их соответствие имеющимся образцам, соответствие сумм наличных денег, проставленных цифрами, суммам, проставленным прописью. При выдаче наличных денег по расходному кассовому ордеру 0310002 кассир проверяет также наличие подтверждающих документов, перечисленных в расходном кассовом ордере 0310002, и соответствие фамилии, имени, отчества (при наличии) получателя наличных денег, указанных в расходном кассовом ордере 0310002, данным предъявляемого получателем документа, удостоверяющего его личность.

[Светлана Владимировна 9]

Сообщение от Юрий Лукин

В каких случаях в РКО следует указывать сколько получил и паспортные данные, а в каких нет?

Во всех перечисленных Вами случаях указывают сумму и паспортные данные того сотрудника, кому выдают денежные средства.

Сообщение от Юрий Лукин

И какими документами подтверждаются (не подтверждаются) требования к заполнению данных паспорта

Форма расходника (РКО) унифицированная;
Может быть необязательно паспорт, а другой документ, который удостоверяет личность.

[НастяНН]

так все унифицированные формы отменили..

[Аланда]

Сообщение от НастяНН

так все унифицированные формы отменили..

НЕ все
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ИНФОРМАЦИЯ
N ПЗ-10/2012

О ВСТУПЛЕНИИ В СИЛУ
С 1 ЯНВАРЯ 2013 Г. ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА ОТ 6 ДЕКАБРЯ 2011 Г.
N 402-ФЗ "О БУХГАЛТЕРСКОМ УЧЕТЕ"(.
http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=138570;fld=134;dst=100010;rnd=0.7096544555915845,в
в частности, это касается кассовых документов

ДОКУМЕНТЫ, КОТОРЫМИ ОФОРМЛЯЮТСЯ ОПЕРАЦИИ С ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ

В связи с утратой силы с 1 января 2013 г. Федерального закона от 21 ноября 1996 г. N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете" второй абзац части 3 статьи 9 этого Федерального закона не подлежит применению.

Вместе с тем после 31 декабря 2012 г. порядок подписания документов, которыми оформляются операции с денежными средствами, продолжает регулироваться нормативными правовыми актами, утвержденными уполномоченными органами в соответствии и на основании законодательства Российской Федерации. В частности, Положением о порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетами Банка России на территории Российской Федерации, утвержденным Банком России 12 октября 2011 г. N 373-П, Положением о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденным Банком России 19 июня 2012 г. N 383-П.

[Юрий Лукин]

Но тогда я не понимаю, если я сдаю деньги инкассатарам, то чьи данные я должен заполнить, если они отказываются предоставлять документы. Есть мол договор, мы подписываем все необходимые документы, поэтому о каких данных паспорта идёт речь?
Или, если я выдаю заработную плату по платёжной ведомости, где 100 фамилий и разные суммы, тогда как я должен оформлять РКО?
Или сдают деньги на почту. Какие данные заполнять? Что работник почты от нас деньги получил? Да он нас пошлёт.
Да и при фиксации почтовых сборов на кого оформлять? Требовать паспортные данные от почты?
Что-то тут не так. Что-то не учтено.

[Аланда]

Сообщение от Юрий Лукин

если я выдаю заработную плату по платёжной ведомости, где 100 фамилий и разные суммы, тогда как я должен оформлять РКО?

на кассира,который выдает деньги по платежной ведомости,ведь РКО не на каждого сотрудника оформляется,а на платежную ведомость.

На фактически выданные суммы наличных денег по расчетно-платежной ведомости 0301009 (платежной ведомости 0301011) оформляется расходный кассовый ордер 0310002, номер и дату которого кассир проставляет на последней странице расчетно-платежной ведомости 0301009 (платежной ведомости 0301011).

[Аланда]

Сообщение от Юрий Лукин

внесена в банк выручка (инкассация)

Не могу ответить,с инкассацией не работала,не знаю,как оформляется РКО в таком случае.А в общем случае,по-моему,всегда,когда есть конкретное лицо,которому на руки выдаются деньги организации,это лицо должно удостверить свою личность

[НастяНН]

А про инкассаторов.. там же есть договор на инкассацию.. может выписывается РКО на эту фирму??..
и мне тоже этот вопрос интересен..

[Светлана Владимировна 9]

Сообщение от Юрий Лукин

если я сдаю деньги инкассатарам, то чьи данные я должен заполнить, если они отказываются предоставлять документы

И правильно делают, что не дают документы.
Выдаёте из кассы - свои данные отражайте.

Сообщение от Юрий Лукин

Или сдают деньги на почту. Какие данные заполнять? Что работник почты от нас деньги получил? Да он нас пошлёт.

И правильно сделает, что пошлёт.
Опять же, в РКО себя пишете и свои данные.
Инкассатор или работник почты разве является Вашим сотрудником?

[Светлана Владимировна 9]

Сообщение от НастяНН

А про инкассаторов.. там же есть договор на инкассацию.. может выписывается РКО на эту фирму??..

Расходник выписывается на кассира организации или того, кто выдал наличку, на основании препроводительной ведомости инкассатора, один экземпляр из трёх которой подкалывается к РКО.

[Юрий Лукин]

Спасибо всем, кто принял участие в обсуждении.
Я понял, что в любом случае необходимо указывать выдаваемую сумму, но в случае, если деньги выдаются конкретному лицу, то в РКО указываются данные его паспорта. В случае, если выдача производится по договору с юр.лицом (инкассация), группе лиц и т.д. указываются данные кассира, производящего выдачу, а к РКО прикладываются оправдательные документы (платёжная ведомость, квитанция и т.д.).