Налог на прибыль и справка 39

[Ильмас]

Всем привет! Есть справки 39 (о состоянии расчетов по налогам) на 01.01.13 переплата по налогу на прибыль 5421 на 01.04.13 недоимка 50283 на 15.05.13 недоимка 82555 и есть декларации по налогу на прибыль за 2012 г. и 1 кв 2013. Если взять сальдо на 01.01.13 (5421) и прибавить сумму к доплате из декларации за 2012 г и 1кв2013 не получается 82555. Или я как-то не так считаю? С налогом на прибыль ранее не сталкивался.

[Ильмас]

что ни кто не знает?

[AllaMih]

Сообщение от Ильмас

что ни кто не знает?

Нужно смотреть декларацию за 9 мес за 2012 год, по этим данным нужно платить авансовые платежи в 1 кв. 2013

[AllaMih]

Сумма ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате в первом квартале текущего налогового периода, принимается равной сумме ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате налогоплательщиком в последнем квартале предыдущего налогового периода. Сумма ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате во втором квартале текущего налогового периода, принимается равной одной трети суммы авансового платежа, исчисленного за первый отчетный период текущего года.

Сумма ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате в третьем квартале текущего налогового периода, принимается равной одной трети разницы между суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам полугодия, и суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам первого квартала.

Сумма ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате в четвертом квартале текущего налогового периода, принимается равной одной трети разницы между суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам девяти месяцев, и суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам полугодия.