Счета-фактуры на аванс

[LiGro]

_Buhgalter, ну что там у вас делается не знаю, но то что красным на начало года то правильно если вы им должны были, это предоплата!!

[Беренис]

Не корректно встала корректировка реализации. На начало года не должно быть красноты. Вам не зря подсказывают про восстановление последовательности! Ошибки прошлого года переходят в следующий!
Прежде чем считать НДС, вы должны провести ряд мероприятий:
1. Восстановить последовательность расчетов
2. Провести анализ субконто и убрать ошибки. У одного контрагента не может быть 62.1 и 62.2, так же 60.1 и 60.2
3. Корректировка долга и корректировку задолженности надо проводить ТОЛЬКО!!! После восстановления последовательности, иначе, некорректно проходят зачеты между 62.2 и 62.1.
Отсюда все ошибки!
Кроме того, советую убрать все лишние договора. Оставьте у одного контрагента один договор поставщика, один договор покупателя. Редко кто ведет расчеты в разрезе каждого договора. Вы меняете номера каждый год, но суть остается прежней.
Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца налогового периода. Только лишняя бумажная волокита. Если рассмотреть анализ счета 68.2, то видно, что это только увеличивает обороты по счету 76.АВ, не влияя при этом на результат.
И только после этого, можно считать НДС.

[Б_С_К]

Сообщение от LiGro

но то что красным на начало года то правильно если вы им должны были

Думаю что не правильно. Красного быть не должно если по суб. счетам всё правильно разнесено.

[_Buhgalter]

Беренис,

Сообщение от Беренис

Восстановить последовательность расчетов

последовательность восстановила...

Сообщение от Беренис

Корректировка долга и корректировку задолженности

не делала...делала корректировку реализации ( когда изменилась цена, выставлялся корректировочный сч-фактура...мне кажется это разные вещи...или я не права?

Сообщение от Беренис

убрать все лишние договора

я бы рада, но их всего два и они принципиально разные: один аренда, второй возмездное оказание услуг...так что...договора не меняются - они каждый год пролонгируюся

Сообщение от Беренис

Провести анализ субконто и убрать ошибки

вот в этом проблема у меня : каким образом их убирать- я плаваю...

[_Buhgalter]

вот что я раскопала...
- разница - это корректировка реализации в меньшую сторону ( естественно, в данном случае это не есть аванс - т.к. это не есть оплаченные деньги)...но почему-то прога взяла эту корректировку за прошлый год, т.е. на 1 января 2012....хотя в этом году были корректировки в 1 квартале. Логично бы она взяла за 1 квартал...и я искала что за разница, откуда цифра- искала ее в 1 квартале...опять непонятно...
так что теперь вижу что за цифры, но объяснить для себя логику вещей не могу....почему бы не уменьшить на всю корректировку , которая была...

[_Buhgalter]

люди, где вы?
все -таки я добила эту тему...
дело было во флажке на корректировке реализации..
там есть такой флажок "зачесть аванс ( при увеличении суммы реализации) или признать аванс ( при уменьшении суммы реализации)...так вот в прошлом году я такой флажок не ставила, а в этом видимо поставила ( не помню такого)...и поэтому суммы прошлого года уменьшают аванс ( не засчитывают его), а в этом году в 1 квл суммы корректировки зачлись....
так вот теперь вопрос возник такой:
все же - как правильно? ставить флажок или нет? корректировка реализации - это ведь не оплаченная сумма - поэтому не аванс? пожалуйста, кто-нибудь! подумайте над этим вместе со мной....моск уже кипит

[Veselenochka]

а по какой причине вы делали корректировку реализации? и когда вы ее делали?

[_Buhgalter]

корректировку делали и в прошлом году, и в 1 квартале этого года....такая уж специфика, фактическая цена становится известна в следующем месяце, когда реализация уже сделана...поэтому выставляем плановой цене...

[Veselenochka]

и что - нет никакой возможности просто изменить первоначальные документы? а впрочем неважно
при проведении корректировки у вас должны меняться проводки по зачету аванса, если они были конечно..
вы хотите все исправить? мне кажется вам проще сделать правильно (ну.. относительно конечно) все в текущем квартале... иначе у вас там все поплывет.. и не только ндс видимо..

[_Buhgalter]

Девушки, смотрите что получается

ПИСЬМО МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
от 31.08.2012 № 03-07-15/118 ( выдерну кусок) -"..сумму переплаты, возникшую у продавца после изменения стоимости отгруженных товаров в сторону уменьшения, в счет которой в последующем будет осуществлена новая поставка товаров покупателю, следует признать суммой частичной оплаты, полученной в счет предстоящей поставки товаров, которая подлежит налогообложению налогом на добавленную стоимость в общеустановленном порядке."
Т.е. в документе корректировка реализации в 1С 8.2 следует ставить флажок "Зачесть аванс ( при увеличении суммы реализации) или признать аванс ( при уменьшении суммы реализации).
Я этого не сделала, поэтому скорректированные суммы вылезли краснотой в ОСВ по 62.01 и уменьшили авансовую счет фактуру.
Причем, я не сделала этого по документам за 12 год, в этом году корректировка уже оформлена правильно ( т.е. флажок стоит).
Как теперь грамотно исправить ситуацию??? что посоветуете??

[Veselenochka]

на какую сумму у вас была корректировка?

[_Buhgalter]

по двум контрагентам за октябрь и ноябрь 12 года в сумме:
по 1-му на 4354,15
по 2-му на 67,51

[_Buhgalter]

девушки! вопрос так и не решен
что делать то?

[Veselenochka]

Сообщение от _Buhgalter

что делать то?

1. влезть в дебри прошлого периода, все исправить, сдать уточненки. возможно не только по ндс
2. сдать нормально текущий период, старое не трогать

решать вам

[Сибирка]

Может не совсем по теме , но новую ветку не создаю ввиду вашей компетенции, хочу спросить.Как правильно заполнить декларацию по НДС, в 1 квартале нами была выставлена с.ф. на аванс- 57203, во 2-ом прошла реализация. Вопрос: в 3 разделе стр 010 эту реализацию надо показывать или в стр 030 ( НДС ведь на аванс 18/118), и в строке 200 Сумму ндс расчетным методом ?

[Аланда]

Сообщение от Сибирка

в 3 разделе

реализация в строку 010,восстановление НДС по авансовому счету-фактуре-строка 200.

[Сибирка]

Сообщение от Аланда

реализация в строку 010,восстановление НДС по авансовому счету-фактуре-строка 200.

так что сумма ндс увеличиться? , по строке 010-18%, а мы с аванса заплатили 18/118

[Аланда]

Сообщение от Сибирка

так что сумма ндс увеличиться

Сумма НДС по реализации увеличится,но одновременно к вычету будет НДС по авансовому счету -фактуре,в результате по этой реализации во втором квартале к уплате будет 0,потому что вы уже заплатили НДС по авансовому счету-фактуре в 1 квартале.

[LiGro]

Сибирка, вы сделали реализацию, теперь вы принимаете к вычету НДС с аванса, вам выше все уже указали! НДС не увеличивается (сумма НДС и в авансовом с/ф и в реализации у вас должны быть одинаковые если сумма одна и таже)

[Сибирка]

Сообщение от LiGro

Сибирка, вы сделали реализацию, теперь вы принимаете к вычету НДС с аванса, вам выше все уже указали! НДС не увеличивается (сумма НДС и в авансовом с/ф и в реализации у вас должны быть одинаковые если сумма одна и таже)

я видимо что-то не понимаю, но все же в 1 квартале нам пришел авансовый платеж 375000 НДС 57203
во втором квартале реализация на эту же сумму, а если мы заполняем стр010 375000 то автоматически нам проставляется ндс-67500,
а в строке 200 мы ставим 57203 и к оплате 10297.