Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
...
Регистрация: 15.07.2013
Сообщений: 59
Спасибо: 5
|
![]()
Здравствуйте! Помогите, пожалуйста, советом: ООО зарегистрировано и работает с марта 2008 года. УСН+ЕНВД, деятельность только по ЕНВД. Бухгалтерский учет не велся никогда, сдавали только декларации, платили налоги. Восстанавливать БУ за четыре года бесплатно не было никакого желания, поэтому учет начала вести с 4-го кв 2012 г. Остатки по счетам внесла на основании актов сверок. Заминка возникла с уставным капиталом. Внесен полностью, в какой момент и каким образом – история умалчивает. Чтобы повесить сумму уставного капитала на Кт 80, мне надо провести эту сумму где-то по Дт. Единственное что приходит в голову – повесить в Дт 84 непокрытый убыток на сумму уставного капитала. Есть мнения?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
fuchs08, Если вы вносили остатки, а остатки вносятся через 000 счет, то и надо было внести Дт 000 Кт 80 Уставной капитал
84 здесь совсем ни при чем. А остальные остатки вы какими проводками вносили в программу ?
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
...
Регистрация: 15.07.2013
Сообщений: 59
Спасибо: 5
|
![]()
Остальные вносила именно так, но проблема в том, что по дебетовать 80 сч не с чем. Остатки по кассе, банку нулевые. Материалов, о/с, товара - ноль. Были какие-то копейки по 68, 69, их и внесла после сверки с ФНС и фондами. И остался под вопросом 80.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
Так его и не надо дебетовать, Дт 000 Кт 80, изначально проводка при открытии фирмы делается Дт 75 Кт 80 - уставной капитал (прописываются учредители и Уставной капитал на основании устава) После взноса Уставного капитала делается проводка Дт 50(51) Кт 75 - внесен уставной капитал денежными средствами (если в Уставе прописано что УК вносится деньгами), если что-то другое, то Дт 10 Кт 75 - например, стол или комп, опять таки смотря что в Уставе прописано.
И все. Поэтому Кт 80 по-жизненно фирмы будет сидеть по Кт 80, раз вы вносите остатки, то он ни с чем дебитоваться не будет, потому что проводки по внесению УК там где был и дебит и кредит уже давно должны были быть сделаны.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 | |
...
Регистрация: 15.07.2013
Сообщений: 59
Спасибо: 5
|
![]() Цитата:
P.S. Спасибо, что помогаете. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
fuchs08, Я же вам объясняю, что вы не восстанавливаете бух учет, вы внесли остатки, остатки вносили через 000 счет, точно также и УК вносите через 000 счет. Вы когда остатки вносили, баланс заполняли ? он у вас что шел ? а сейчас, если вы внесете остаток по 80 счету через 000 датой, когда вы все остатки вносили, он у вас что не пойдет ? Вы поинтересуйтесь у учредителя или директора, уставной капитал то вносился в свое время, когда это нужно было сделать, чем вносился ? деньгами или имуществом ? может быть они его и не вносили, если не вносили, тогда должны были быть внесены остатки для учета Дт 000 Кт 80, и Дт 75 Кт 000, это бы означало, что в соответствии с Уставом отражен УК, но учредители его не внесли.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 | |
...
Регистрация: 15.07.2013
Сообщений: 59
Спасибо: 5
|
![]()
MarinaAnna, по остаткам у организации была небольшая переплата. Остатки внесены Дт 76 Кт 000. На эту же сумму был внесен остаток на 91.1 (Дт 000 Кт 91.1) как внереализационная прибыль. И всё. То есть, если не брать в расчет УК - всё сходилось.
Цитата:
Посмотрите, пожалуйста, вложение - такое теоретически возможно? |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
модератор
Регистрация: 01.05.2008
Сообщений: 8,717
Спасибо: 181
|
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
восстановление НДС при взносе в уставный капитал | волга | НДС | 6 | 15.02.2013 16:25 |
Переоценка товара и уставный капитал | Aliz | Общая система налогообложения (ОСНО) | 6 | 04.11.2012 15:22 |
Основные средства внесенные как вклад в уставный капитал | Shevcova_Irina | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 12 | 11.01.2012 13:17 |
Уставный капитал | Zhenia | Общая система налогообложения (ОСНО) | 7 | 09.12.2011 05:10 |
Восстановление НДС с ОС переданных в уставный капитал | Lilu_777 | НДС | 5 | 04.08.2011 12:58 |