Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 05.01.2009
Сообщений: 24
Спасибо: 0
|
![]()
Товарищи!
Специфическое производство (облучение изотопов). Вопрос такой: купили материал N для производства материала A. 1. Материал N приобретался в 2003-2006 годах. Счет-фактура соответственная. НДС к вычету предъявили в тех же периодах. 2. В 2011 году происходит отгрузка зарубеж продукции A, для производства которой использовался материал N. (специфика производства). 3. Данный факт выявлен только на сегодняшний день (2013 год). Что делать с НДС?: п.1 восстановить НДС в 2011 году, показав счет-фактуру налоговой (ибо камералка - и затребуют). п.2 предъявить НДС к вычету в периоде подтверждения нулевой ставки. Я правильно рассуждаю? Не будет ли конфликта по вопросу того, что счет-фактура "древний" и все сроки давным-давно прошли? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
|
![]()
все может быть,
1.но если их устроит восстановление ндс,то тогда должно устроить и предъявление при подтверждении ставки "0" 2. попробовать не восстановление ндс, а начислить ндс своей сч/ф, и потом предьявить по ней же |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | dolgow313 (05.08.2013) |
![]() |
#3 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 05.01.2009
Сообщений: 24
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
![]() Судя по НК РФ восстановление должно происходить в момент отгрузки (хотя и закреплена эта норма лишь год назад), а предъявление к вычету возможно на момент подтверждения ставки НДС 0%, лишь бы уложиться в три года с момента отгрузки. Третьего не дано... |
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
проверьте задачку по НДС | Alex1977 | Помощь студентам | 0 | 07.09.2012 09:13 |
Оказание услуг в Белоруссии | Полик | НДС | 8 | 15.11.2011 09:11 |
Камеральная проверка по ндс | Ольгуха | Общая система налогообложения (ОСНО) | 2 | 07.02.2011 13:02 |
Подборка законов по возврату НДС (2009 г.) | UXOBA | НДС | 1 | 09.11.2010 15:38 |
Восстановление НДС по косвенным расходам | -Gri- | Валюта, экспорт, импорт | 25 | 12.09.2010 17:38 |