Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 23.11.2011
Сообщений: 518
Спасибо: 8
|
![]()
Добрый день.
Подскажите, пожалуйста: Наша фирма собирается продавать станок. стоимость 350000 руб. с НДС (НДС 53390 руб). Покупатель будет нам платить по следующей схеме: 01/09/13 -аванс в размере 20% - 70000 руб с НДС (НДС 10678 руб). 15/01/14 -аванс в размере 70% -245000 руб с НДС (НДС 37373 руб). 15/02/14 - отгрузка и переход правы собственности на станок 03/04/14- окончательный расчет, платят нам 10% - 35000 руб с НДС (НДС 5339 руб), после установки станка нашими силами на их заводе. Как учитывать НДС? 01/09/13 мы получили аванс 70000 руб. Я выставляю сф покупателю и 30/09/13 ставлю к уплате НДС с аванса в 20% в размере 10678 руб 20/10/13 уплачиваю НДС с аванса в 20% в размере 10678 руб. 15/01/13 мы получаем второй аванс в размере 245000 руб. Я опять выставляю счет фактуру на аванс 30/03/13 и ставлю к уплате НДС с аванса в 70% -37373 руб. 15/02/13 - будет подписана накладная, переход правы собственности. Соответственно я 30/03/13 ставлю к возмещению НДС с аванса в 20%-10678 руб НДС с аванса в 70%-37373 руб Правильно? И мне покупателю надо выставить счет фактуру на сумму НДС с двух авансов (10678+37373)? и 30/03/13 поставить к уплате НДС с двух авансов (10678+37373) 20/04/13 я не уплачиваю НДС, а ставлю к возмещению НДС с аванса в 20%-10678? + 03/04/14 покупатель нам платит оставшиеся 10%. Я выставляю сФ на НДС с 10% -5339 30/06/14- оплачиваю НДС в размере 5339. ПОдскажите, я правильно все понимаю? Заранее спасибо! |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
Выставляете счет-фактуру на полную стоимость станка,независимо от того,что покупатель,остался вам должен,но одновременно счета-фактуры на полученные авансы ,ставите к вычету ,то есть включаете их в книгу покупок для восстановления НДС,который вы уже уплатили с полученных авансов.Таким образом в периоде,когда вы отгрузили станок,у вас к уплате остается только НДС на оставшуюся сумму (10%)
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Наталья Громова (20.08.2013) |
![]() |
#3 | |||
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,669
Спасибо: 184
|
![]() Цитата:
Цитата:
Цитата:
|
|||
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 | ||
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
Я думаю,путаница началась раньше,потому что разнесены во времени моменты выписки счетов-фактур на полученные авансы и моменты начисления НДС к уплате по второму авансу
Цитата:
Цитата:
Наталья Громова, |
||
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | glad (20.08.2013) |
![]() |
#5 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 23.11.2011
Сообщений: 518
Спасибо: 8
|
![]()
Разобралась! Большое спасибо!
|
![]() |
![]() |
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
НДС при экспорте | Резеда Васильева | Валюта, экспорт, импорт | 490 | 17.03.2018 23:09 |
Оказание услуг в Белоруссии | Полик | НДС | 8 | 15.11.2011 09:11 |
Подборка законов по возврату НДС (2009 г.) | UXOBA | НДС | 1 | 09.11.2010 15:38 |
Хочу узнать об НДС | Мария Сановна | НДС | 6 | 16.09.2010 13:48 |
Восстановление НДС по косвенным расходам | -Gri- | Валюта, экспорт, импорт | 25 | 12.09.2010 17:38 |