правильность проводок

[Эля Торрес]

Здравствуйте, не могли бы ли Вы проверить правильность проводок?

[MarinaAnna]

В принципе почти все правильно.
Непрописаны проводки:
операция 2 - Дт 51 или 50 Кт 62
операция 7 - Дт 26 Кт 10
неправильная операция 8, нужно Дт 10 Кт 75, это не основное средство, а материалы, так как основные средства учитываемые на 01 счете, если стоимость их больше 40000 руб за одно ОС.
операция 14 - Дт 97 Кт 26

[Эля Торрес]

Спасибо, огромное! а какая проводка будет по операции "Зафиксированы потери незавершенного производства, возникшие из-за стихийных бедствий"?

[MarinaAnna]

Может быть Дт 99 Кт 20, но не уверена, может быть кто-то еще ответит.

[MarinaAnna]

Эля Торрес, Вам для того чтобы решить задачу потребуется заполнить самолетики и Оборотно-сальдовую ведомость, поэтому вот вам в помощь, попытайтесь заполнить, я бы вам помогла решить задачу полностью, но я завтра улетаю в отпуск.

[LiGro]

MarinaAnna, думаю сперва на 94 потом на 99 но если нужны конечные проводки то наверное 99 будет в самый раз!
согласно п. 35 Методических указаний, утв. Приказом Минфина России № 119н от 28 декабря 2001 г

35. Материальные запасы, утраченные (уничтоженные) в результате стихийных бедствий, пожаров, аварий и других чрезвычайных ситуаций, списываются с кредита счетов учета запасов в дебет счета "Недостачи и потери от порчи ценностей" по фактической себестоимости этих запасов с последующим отражением на счете учета финансовых результатов как чрезвычайные расходы.

[MarinaAnna]

Я , честно сказать, уже сильно не вникала, так как чемоданное настроение. В воскресенье выезд, а еще до воскресенья нужно работу делать, как всегда у все сразу возникают срочные вопросы с документальным оформлением.

[Эля Торрес]

в этом задании нужно было лишь указать проводки, спасибо Вам

[LiGro]

Эля Торрес, ну тогда по правильному на 94 (только потом на 99)

[MarinaAnna]

Сообщение от Эля Торрес

в этом задании нужно было лишь указать проводки, спасибо Вам

Ну тогда пригодится для следующего задания

[Эля Торрес]

Вот еще одну задачу необходимо выполнить, если есть возможность помогите мне пожалуйста! оборотки, самолетики, баланс сделаю сама, а вот с проводками и исчислением фактической себестоимости проблема...

[MarinaAnna]

Эля Торрес, Вы не сможете вычислить ни фин результат, ни фактическую себестоимость, пока вы не сделаете самолетики.

или уж хотя бы выложите таблицы 6 и 7, о которых написано в журнале хоз операций

[Эля Торрес]

я вот сделала самолетики и занесла начальные остатки

[Эля Торрес]

ой, извините, скинула не тот журнал хоз. операций

[MarinaAnna]

Эля Торрес, Извените, но я вам скинула бланк журнала + самолетики +оборотно-сальдовую ведомость, если вы заполните именно этот бланк, то я вам помогу, потому что мне он удобней, тем более выполнено в ехсеL, там комп считает, а вы уже в своих самолетиках разнесли бы сами, если вам сдавать задачу нужно в таком виде, но мне удобней в своей форме, потому что для меня это быстрей, я уже чемодан в отпуск собираю и поэтому мне некогда уже сейчас, просто в том виде в котором вы даете, у меня достаточно много времени уйдет. Поэтому извените. Может быть кто-то еще вам поможет здесь на форуме.

[MarinaAnna]

Эля Торрес, Зайдите в тему вот в эту : http://www.glavbyh.ru/showthread.php?p=843931#post843931
Там с девочкой решают задачу одну уже не первую неделю.

[Эля Торрес]

не знаю, есть ли у вас возможность сейчас ответить, но я заполнила журнал в экселе, мне главное с проводками помочь и фактич. себестоимостью

[LiGro]

Эля Торрес, Чтоб определиться с фактической себес-тью вам правильно сказала
MarinaAnna, нужно заполнить самолетики!
8 операция если вы уже относите на 26 счет зарплату и начисления админ-упр персонала то проводка должна быть ДТ26КТ70 (у вас 25 счет там)
13 операция по идеи там должно быть 2 проводки ДТ10 КТ71 поступил инвентарь и ДТ26 КТ 10 списан инвентарь в расходы
17 операция Как то все расплывчато вообще то должно быть ДТ90.2 КТ 43 это списана готовая продукция (по себестоимости)
18 операция ДТ62КТ90.1 отгружена продукция покупателю 35400
23 операция ДТ51 КТ 62 поступила выручка на расчетный счет ( а у вас проводка в кассу)
22 операция Вы относите на 90.2 счет расходы по 44 (откуда они у вас взялись?) я нигде не видела хотя бы одной проводки В ДТ44 счета??

[MarinaAnna]

Эля Торрес, Вот натолкнулась на первую проблему. Журнал операций есть, а вот самой задачи нет, при заполнении самолетиков нет сальдо на начало периода, дошла до операции связанной с 51 счетом, не может происходить оплата по 51 счету, если на 51 расчетном счете нет денег. Операции которые разнесла в самолетики, в журнале выделены желтым цветом, вот так и тебе нужно во все самолетики сделать разноску сумм и показать, как у меня с каким счетом корреспондирует сумма. И делай не выборочно, а попорядку операция за операцией. Там где суммы или проводки не знаешь, то и не делай, а оставляй, это будет уже в последнюю очередь, успеешь заполнить, то может быть и успею до отъезда проверить. И если есть в задаче остатки на начало периода, то их нужно поставить в самолетики или уж на худой конец скинуть сюда, если не понимаешь сальдо дебетовое или кредитовое. И то что разнесешь по самолетикам эти операции тоже как и я выдели желтым цветом или любым другим, какой тебе понравится.