Взаиморасчеты с заводом изготовителем

[TATYANA-K]

Здравствуйте! Помогите разобраться. Наша фирма занимается монтажем грузоподъемного оборудования. Само оборудование мы закупаем сами на авансы Заказчика и потом его монтируем.
Возникла такая ситуация:
Заказчик перечислил авансы нам, мы в свою очередь заключили договор поставки с Заводом-изготовителем на изготовление оборудования, перечислили им авансы. В последствии выяснилось что авансы были потрачены не только на покупку материалов на изготовление оборудование но и на выплату долгов. Далее составили допсоглашение к договору поставки, о том что мы передаем им давальческие материалы в счет стоимости оборудования. Заказчик нам перечисляет деньги на эти материалы, мы их покупаем и передаем на Завод по накладной М-15. Наконец-то наше оборудование готово они нам передают его по накладной и акту приема-передачи, также дают отчет об использовании давальческих материалов. Но тут возникает вопрос по взаиморасчетам:

Мы перечислили Заводу 5 000 000 руб. деньгами и 1 000 000 руб. материалами. Мы получаем оборудование по накладной с суммой 6 000 000 руб. В результате у меня по Кт 60 остаток 1 000 000. Вот вопрос: что с ним делать?

[vsv-boss]

Сообщение от TATYANA-K

Заказчик перечислил авансы нам, мы в свою очередь заключили договор поставки с Заводом-изготовителем на изготовление оборудования, перечислили им авансы. В последствии выяснилось что авансы были потрачены не только на покупку материалов на изготовление оборудование но и на выплату долгов. Далее составили допсоглашение к договору поставки, о том что мы передаем им давальческие материалы в счет стоимости оборудования. Заказчик нам перечисляет деньги на эти материалы, мы их покупаем и передаем на Завод по накладной М-15. Наконец-то наше оборудование готово они нам передают его по накладной и акту приема-передачи, также дают отчет об использовании давальческих материалов

Из сказанного вами могу сделать вывод: У вас плохие юрист и финансист, которые готовили эту сделку.
У вас должно быть:
Вариант ваш.
Договор на изготовление оборудования с использованием ваших материалов и стоимость услуги по изготовлению должна была быть 5000000 рублей, плюс отчёт по использованию давальческих материалов.

Вариант второй, когда Договор был бы на 6000000 руб.
Заключаете два договора. Один на поставку вам оборудования на сумму 6000000 руб и второй на поставку от вас материалов на сумму 1000000 руб. По окончанию, делаете взаимозачёт на 1000000 и плюс 5000000 вы проплатили. Итого 0 рэ.

[vsv-boss]

Сообщение от TATYANA-K

Мы перечислили Заводу 5 000 000 руб. деньгами и 1 000 000 руб. материалами. Мы получаем оборудование по накладной с суммой 6 000 000 руб. В результате у меня по Кт 60 остаток 1 000 000. Вот вопрос: что с ним делать?

Можно попробовать сделать взаимозачёт на 1000000, если признать поставку материалов, как поставку просто по накладным, но для этого надо переоформить М-15 на ТОРГ-12. (и сч-ф оформить)

[TATYANA-K]

Сообщение от vsv-boss

Можно попробовать сделать взаимозачёт на 1000000, если признать поставку материалов, как поставку просто по накладным, но для этого надо переоформить М-15 на ТОРГ-12. (и сч-ф оформить)

Дело в том, что договор сейчас будет трудно переделать и даже не знаю получится ли накладные переподписать, завод практически разорился и там ничего и никому не нужно. Выход другой есть? Или только такой?

[vsv-boss]

Сообщение от TATYANA-K

Выход другой есть? Или только такой?

Я вам назвал два. Выбирайте любой.

Сообщение от TATYANA-K

практически разорился и там ничего и никому не нужно

Ну, кто-то же там есть. Арбитражное управление начато?

[vsv-boss]

Сообщение от TATYANA-K

Дело в том, что договор сейчас будет трудно переделать и даже не знаю получится ли накладные переподписать

А потребовать от них Акт на 5000000 вместо накладной на 6000000 почему не хотите? Они же дали вам отчёт о расходовании ваших материалов. Они должны понимать, что не товар вам должны быле поставить, а оказать услугу по изготовлению оборудования. А услуги оформляются Актом.

[TATYANA-K]

[QUOTE=vsv-boss;847579]А потребовать от них Акт на 5000000 вместо накладной на 6000000 почему не хотите? Они же дали вам отчёт о расходовании ваших материалов. Они должны понимать, что не товар вам должны быле поставить, а оказать услугу по изготовлению оборудования. А услуги оформляются Актом.[/QUOTE


У нас был договор поставки. Мы покупаем у них кран за деньги, просто сложилась такая ситуация, что нам пришлось дать им материалы.

[vsv-boss]

Сообщение от TATYANA-K

У нас был договор поставки.

Ну, был... А потом вы вот это делали:

Сообщение от TATYANA-K

Далее составили допсоглашение к договору поставки, о том что мы передаем им давальческие материалы в счет стоимости оборудования.

?
Так и надо было делать грамотно и сразу определять порядок документов. Если в счёт стоимости поставка, то не М-15, а ТОРГ-12 и сч-ф вы должны были им оформить и по итогам сделать взаимозачёт на 1000000.

[TATYANA-K]

Сообщение от vsv-boss

Ну, был... А потом вы вот это делали:

?
Так и надо было делать грамотно и сразу определять порядок документов. Если в счёт стоимости поставка, то не М-15, а ТОРГ-12 и сч-ф вы должны были им оформить и по итогам сделать взаимозачёт на 1000000.

Ладно, спасибо большое за консультацию будем пытаться что-то сделать.

[Аланда]

Сообщение от vsv-boss

надо переоформить М-15 на ТОРГ-12

По-моему необязательно потому что М-15 предназначена для

Накладная на отпуск материалов на сторону
(форма N М-15)
Применяется для учета отпуска материальных ценностей хозяйствам своей организации, расположенным за пределами ее территории, или сторонним организациям, на основании договоров и других документов.

Накладную выписывает работник структурного подразделения в двух экземплярах на основании договоров (контрактов) нарядов и других соответствующих документов и предъявлении получателем доверенности на получение ценностей, заполненной в установленном порядке.

Первый экземпляр передают складу как основание для отпуска материалов, второй - получателю материалов.

И графы для учета НДС тоже есть,а вот счф нужно сделать. Мне кажется, при таком оформленном документе уже изначально не идет речь о давальческих материалах.

[vsv-boss]

Сообщение от Аланда

По-моему необязательно потому что М-15 предназначена для

Тоже склоняюсь к мысли, что можно накладную и эту оставить.

Сообщение от Аланда

Мне кажется, при таком оформленном документе уже изначально не идет речь о давальческих материалах.

А давальческие материалы как раз этой накладной и оформляются.

Сообщение от Аланда

И графы для учета НДС тоже есть,а вот счф нужно сделать.

А без этого никак. Сч-ф в обязаловку. И Природа поставки сразу меняется с давальческой на отпуск на сторону. И можно делать взаимозачёт как по однородным обязательствам - взаимные денежные требования.

[TATYANA-K]

Сообщение от vsv-boss

Тоже склоняюсь к мысли, что можно накладную и эту оставить.

А давальческие материалы как раз этой накладной и оформляются.

А без этого никак. Сч-ф в обязаловку. И Природа поставки сразу меняется с давальческой на отпуск на сторону. И можно делать взаимозачёт как по однородным обязательствам - взаимные денежные требования.

Ну вот теперь у меня вопросы. При передаче материалов у меня проводки
Д 10.7 Кт 10.08 и без НДС, т.к. мы изначально их не продавали, а передавали. Как тогда? Менять счет передачи на 91.02 или какой?, а где там НДС проставляется?

[vsv-boss]

Сообщение от TATYANA-K

При передаче материалов у меня проводки
Д 10.7 Кт 10.08

Менять на реализацию придётся.

Сообщение от TATYANA-K

а где там НДС проставляется?

В накладной? Или в сч-ф? Или в бухучёте?

[Аланда]

Сообщение от vsv-boss

если признать поставку материалов

Тут только один момент,что если перевести передачу материалов из давальческих в реализацию,тогда это потянет и увеличение выручки за тот период,прибыль и НДС.Если это передача была в предыдущем отчетном периоде,понадобятся корректировки деклараций.

[vsv-boss]

Сообщение от Аланда

.Если это передача была в предыдущем отчетном периоде,понадобятся корректировки деклараций.

Ну, не без этого... Маленькие издержки не грамотных сотрудников при подготовке документов и сделок, всегда отражаются на работе бухгалтерии.

[TATYANA-K]

Сообщение от vsv-boss

Менять на реализацию придётся.

В накладной? Или в сч-ф? Или в бухучёте?

В накладной М-15 НДС не проставляется автоматически (у нас 8.2 (базовая), тогда получается все-таки ТОРГ-12?
Передача была в июле поэтому исправить еще возможно без сильных потерь.

[vsv-boss]

Сообщение от TATYANA-K

В накладной М-15 НДС не проставляется автоматически (у нас 8.2 (базовая), тогда получается все-таки ТОРГ-12?

Ну, да.

Сообщение от TATYANA-K

Передача была в июле поэтому исправить еще возможно без сильных потерь.

Лишь бы на заводе оформили вам новые доки. И поняли бы они почему так надо.