Убыток за 1 квартал

[SSSV]

Подскажите, пожалуйста,если за 1 квартал убыток -208121, как должна быть правильно заполнена декларация по 1 разделу?

[LiGro]

SSSV, если убыток за 1 квартал то в разделе 1.1 ничего не ставится, прочерки, так как у вас налогооблагаемой базы нет, и налог на прибыль равен 0.

[SSSV]

и в программе 1с начислять с минусом не нужно?

[Аланда]

Сообщение от SSSV

программе 1с начислять с минусом не нужно?

Вам пока нечего минусовать,потому что еще не было ни одного начисления налога за текущий налоговый период.Если бы в первом квартале была прибыль,вы начислили налог на прибыль за квартал,а за полугодие получилась меньшая сумма налога,чем за 1 квартал,тогда нужно было бы сминусовать ,чтобы выйти на правильную сумму налога за полугодие.

[SSSV]

значит декларацию подаем с прочерками в разделе 1, и в проге никаких проводок не делаем, а если к примеру во 2 квартале тоже убыток,также ничего не нужно будет делать значит просто будет копиться убыток пока прибыль не перекроет так?

[LiGro]

SSSV, да все так, убыток будет фигурировать в декларации по прибыли в разделе 02 ( расчет налога), а в 1 разделе опять пусто. В проге проводка будет делаться, получен убыток по 99 счету его видно, но 68.04 не затронет, так как начислений нет, если конечно вы не применяете ПБУ 18/02.

[Аланда]

Сообщение от SSSV

декларацию подаем с прочерками в разделе 1

Вот не знаю,прочерки ставятся или вообще ничего,но суть правильная.

Сообщение от SSSV

во 2 квартале тоже убыток,также ничего не нужно будет делать значит просто будет копиться убыток пока прибыль не перекроет так

Да,так (или пока налоговая инспекция не потребует убрать убыток из декларации,что незаконно,но иногда бывает и такое)

[SSSV]

Нет пбу не применяем,спасибо большое Вам за помощь