СКБ Контур: ответы на вопросы.

[Перевалова]

Кстати, а что там за новости про Сбер и ЭДО? Кто в курсе?

[Анастасия Английская]

Сообщение от Nestor

Контур заключил с дочкой сбера роуминговое соглашение

Круто!!!! Наконец дан толчок ЭДО. Ждем подобного и для Файлера.

[Перевалова]

Сообщение от Nestor

Контур заключил с дочкой сбера роуминговое соглашение

А почему именно со Сбером? Почему ведущих операторов не рассматривают? Им же это выгодней будет.

[SKB Kontur]

Праздник для компании — праздник для клиентов! В честь 25-летия СКБ Контур мы подготовили для вас полезные и выгодные акции, а также интересные конкурсы.Акции и скидки

[Анастасия Английская]

Сообщение от Nestor

Наверное Контур с Сбербанком (Корус) раньше начали работать в этом направлении, и к моменту заключения договора у них было готовое решение по роумингу.

А долго это решение подготавливалось?

[VitaK]

Сообщение от SKB Kontur

Праздник для компании — праздник для клиентов! В честь 25-летия СКБ Контур мы подготовили для вас полезные и выгодные акции, а также интересные конкурсы.Акции и скидки

На юбилейном портале есть история 25-летнего пути Контура (прошлое, настоящее и будущее), кому интересно ссылка тут

[Перевалова]

Сообщение от Nestor

Разработка технологии роуминга была начата еще в 2012 году.

А с другими операторами планируются какие-то совместные разработки?

[SKB Kontur]

Сообщение от Перевалова

А с другими операторами планируются какие-то совместные разработки?

Что касается СКБ Контур, в настоящее время компания активнее всего работает с операторами «Тензор», «Exite» и «Корус Консалтинг».
То есть в ближайшем будущем, если не произойдет ничего непредвиденного, можно ожидать роуминга с «Тензором» и «Exite». Однако, надо подчеркнуть, что это зависит не только от Контура, но в равной степени и от других операторов. А Контур всегда готов работать в этом направлении.

[Анастасия Английская]

Круто. Скорей бы уже работа с Такскомом началась.

[VitaK]

Сообщение от Анастасия Английская

Круто. Скорей бы уже работа с Такскомом началась.

Благодаря Контуру ЭДО между операторами стал реальностью и в ближайшее время вполне возможно будет налажена работа и с другими.

[SKB Kontur]

"Универсальный передаточный документ» (УПД)"
Что можно и чего нельзя...

Недавно Федеральная налоговая служба разработала и опубликовала очень интересный и многообещающий документ:
- форму, которая объединяет в себе счет-фактуру и первичный документ, подтверждающий совершение хозяйственной операции.
Данная форма получила название «универсальный передаточный документ» (УПД).
Новый бланк, а также рекомендации по его заполнению приведены в письме ФНС России от 21.10.13 № ММВ-20-3/96@.
Мы расскажем Вам о том, как правильно составить УПД, а также о том, как налоговые инспекторы будут его проверять.
Продолжение следует!

[SKB Kontur]

Что такое универсальный передаточный документ?
В универсальном передаточном документе есть все без исключения реквизиты, которые предусмотрены для бланка обычного счета- фактуры, утвержденного постановлением Правительства РФ от 26.12.11 № 1137 (далее — постановление № 1137).
В числе прочего, в УПД есть строка 1 «Счет-фактура № ____от ____________».
Таким образом, новая форма озаглавлена дважды: первый раз как УПД, второй раз как счет-фактура.
Кроме того, в УПД есть дополнительные строки и графы, где нужно указывать код товара или услуги по ОКВЭД или ОКУН, данные о транспортировке и передаче груза и некоторые другие показатели. Налогоплательщики вправе доработать форму УПД, предложенную в письме.
Это означает, что компания или предприниматель может добавить любые строки или столбцы по своему усмотрению.
А вот удалять обязательные реквизиты счета-фактуры категорически возбраняется.
Это подчеркнул Минфин России в письме от 28.08.13 № 03-07-15/35322 (Файл ПисьмоМинФин.pdf)
В каких случаях можно применять УПД?
Сразу оговоримся, что применение универсального передаточного документа — это право, а не обязанность. Другими словами, налогоплательщики могут отказаться от УПД и, как прежде, заполнять отдельно счет-фактуру и отдельно — накладную либо акт.
Для компаний и предпринимателей, которые решат перейти на универсальный передаточный документ, возможны два варианта.
Первый вариант подразумевает, что УПД заменяет собой как счет-фактуру, так и накладную, либо акт. В этом случае универсальный передаточный документ одновременно служит для расчетов по НДС и для признания расходов при налогообложении прибыли. Такому документу присваивается статус 1, который нужно указать в специально отведенном поле (оно расположено в верхнем левом углу
бланка).
Обычный счет-фактура при первом варианте не нужен.
В настоящий момент УПД со статусом 1 передавать в электронном виде нельзя. Дело в том, что такой документ представляет собой расширенный счет-фактуру, а счета-фактуры могут быть составлены строго по утвержденному формату. Но для универсального передаточного документа формат пока не утвержден.
Второй вариант подразумевает, что УПД заменят собой только накладную, либо акт. В этом случае универсальный передаточный документ служит исключительно для признания расходов в налоговом учете. Что же касается расчетов по НДС, то для них необходим обычный счет-фактура. При втором варианте универсальному документу присваивается статус 2.
Несмотря на отсутствие формата, УПД со статусом 2 можно передавать в электронном виде, как и любой неформализованный первичный документ.
Обратите внимание: вариант, при котором УПД заменял бы только счет-фактуру, не предусмотрен. И хотя изначально он
предполагался, впоследствии ФНС России такую возможность исключила.
Добавим, что начать применение УПД можно в любой момент.
Продолжение следует!

[Перевалова]

Сообщение от VitaK

Благодаря Контуру ЭДО между операторами стал реальностью и в ближайшее время вполне возможно будет налажена работа и с другими.

Почему благодаря ему? Они какой-то стандарт внедрили?

[SKB Kontur]

Правила заполнения УПД, заменяющего счет-фактуру и накладную (либо акт)
В универсальном передаточном документе со статусом 1 строки (1)-(7), а также графы 1-11 необходимо заполнять так же, как в обычном счете-фактуре, то есть в соответствии с постановлением № 1137. При этом для строки (2) «Продавец» и строки (6) «Покупатель» предусмотрены особенности.
В случае отгрузки товара под продавцами и покупателями понимаются стороны договора купли-продажи или договора поставки (глава 07.11.13
Если в качестве продавца выступает комиссионер, агент или поверенный, то в строке (2) нужно указать комиссионера,
агента или поверенного. Если товар передается перевозчику, в строке 6 нужно указать не перевозчика, а покупателя.
При передаче имущественных прав строки (2) и (6) заполняются в зависимости от содержания сделки. Если это отчуждение исключительного права, то в этих строках следует вписать правообладателя и получателя прав (ст. 1234 ГК РФ). Если это лицензионный договор — то лицензиара и лицензиата (ст. 1235 ГК РФ).
При коммерческой концессии указывают правообладателя
и пользователя (ст. 1027 ГК РФ), а при переходе прав от кредитора к другому лицу — самого кредитора, а также лицо, к которому права переходят (ст. 382 ГК РФ).
При оказании услуг строки (2) и (6) также заполняются исходя из содержания сделки. Если это «простые» услуги, то в данных строках следует указать исполнителя и заказчика (ст. 779 ГК РФ), если это транспортная экспедиция — то экспедитора и клиента (ст. 801 ГК РФ). В случае договора комиссии указывают комиссионера и комитента (ст. 990 ГК РФ), в случае агентского договора — агента и принципала (ст. 1005 ГК РФ), а в случае договора поручения — поверенного и доверителя (ст. 971 ГК РФ).
При передаче результатов выполненных работ в строке (2) надо назвать подрядчика или субподрядчика, а в строке (6) – заказчика или генподрядчика (ст. 702 ГК РФ).
В случае, когда комиссионер приобрел товар от своего имени, но в интересах комитента, то при передаче товара от комиссионера комитенту строки (2) и (6) заполняются следующим образом. В строке (2) указывают стороннего продавца, а в строке (6) – комитента. Данные правила распространяются и на ситуацию, когда агент передает принципалу товар, купленный для него у стороннего поставщика.

[SKB Kontur]

Как налоговики будут проверять УПД (В рамках проверки по НДС)
Если налогоплательщик предъявит универсальный передаточный документ со статусом 1 в качестве основания для вычета по НДС,
инспекторы, прежде всего, обратят внимание на строки (1)-(7) и графы 1-11. Эти поля должны быть заполнены в соответствии
с пунктом 5 статьи 169 НК РФ.
Помимо этого, налоговики убедятся, что УПД подписан по правилам, изложенным в пункте 6 статьи 169 НК РФ. А на документе,
составленном предпринимателем, рядом с его подписью стоят реквизиты свидетельства о госрегистрации. Только в этом случае
организация или предприниматель получит право на вычет.
Однако, не стоит забывать, что ошибки, не препятствующие идентификации продавца, покупателя, наименования товаров (работ,
услуг), их стоимости, ставки и суммы налога, не являются поводом для отказа в вычете (п. 2 ст. 169 НК РФ).



Как налоговики будут проверять УПД (В рамках проверки по налогу на прибыль)
Если УПД (со статусом 1 или статусом 2) предъявлен в качестве документа, подтверждающего расходы в налоговом учете, инспекторы
сделают следующее. Сначала они убедятся в наличии всех реквизитов, которые перечислены в пункте 2 статьи 9 Федерального закона
от 06.12.11 № 402-ФЗ. Строки и столбцы, где должны быть указаны эти реквизиты, приведены в таблице 2. Если же выяснится,
что какой-либо реквизит отсутствует на своем месте, налоговики не станут спешить с выводами. Вместо этого они поищут реквизит
в дополнительных полях, самостоятельно введенных налогоплательщиком. Именно такой порядок действий предложен
в письме.
Затем инспекторы посмотрят, заполнена ли строка (11) «Дата отгрузки, передачи (сдачи)». Если эта строка пуста, либо в ней стоит
прочерк, то налоговики будут считать, что дата отгрузки совпадает с датой составления УПД, которая указана в строке (1).
Аналогичным образом проверяющие исследуют строку (16) «Дата получения (приемки)». Отсутствие показателя в этой строке будет
означать, что день получения совпадает с датой отгрузки, указанной в строке (11). А если строка (11) тоже пуста, то дату получения
приравняют к дате составления документа, указанной в строке (1).
Продолжение следует!

[VitaK]

Сообщение от Перевалова

Почему благодаря ему? Они какой-то стандарт внедрили?

Соединение между операторами Контур и КОРУС настроено через HTTPS-канал и отвечает всем требованиям технологии (разработанной и утвержденной «РОСЭУ») обмена юридически значимыми документами.

[VitaK]

Из предыдущих сообщений касающихся УПД вытекает, что это не обязательный к применению документ. Хотя его применение уменьшит кол-во документов, ведь УПД заменяет собой как счет-фактуру, так и накладную (акт) . И может одновременно служить для расчетов по НДС и для признания расходов при налогообложении прибыли.

[Перевалова]

Сообщение от Nestor

Все верно , но по- моемому есть один минус УПД в том, что в настоящий момент УПД со статусом 1 передавать в электронном виде нельзя. Это актуально в свете недавнего появления роуминга между различными операторами при ЭДО. Но со временем формат для УПД будет утвержден и этот пробел ликвидируется.

Да это актуально и в свете общей автоматизации. Ведь уже с 1 января все будут отчитываться по НДС электронно, потом и другая отчетность подтянется. Кроме того, тот же Файлер тоже уже готовит решение, поэтому передача в электронном виде должна быть обязательно.

[Анастасия Английская]

Сообщение от Nestor

Постепенно все сводится к ЭДО. Кстати. в ноябре в Диадоке была реализована функция аннулирования входящих и исходящих документов, чего ранее не было.

А зачем это вообще нужно? Просто чтобы счетчик скинуть что ли?

[Перевалова]

Сообщение от Анастасия Английская

А зачем это вообще нужно? Просто чтобы счетчик скинуть что ли?

Какой еще счетчик, вы что? А вдруг ошибетесь, как тогда "возврат" сделать? Вот вам и аннулирование.